河池市庆远林场2021年部门决算

第三部分：河池市庆远林场2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入 3539.45 万元，其中本年收入 3539.45万元, 较2020年度决算数增加564.08 万元，增长18.96%,收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入3510.25万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加 564.03万元，增长19.14 %，主要原因是2021年下半年调增兑付2021年下半年调增兑付了我场2018-2020年砍伐职工股份合作造林的本金及利润分配815.47万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）  0%，主要原因是。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0 %，主要原因是。

4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）  0%，主要原因是。

5.经营收入  0  万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是。

6.其他收入 29.21万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0.07  万元，增长0.24  %，主要原因是收回代垫的电费。

7.使用非财政拨款结余  0   万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是。

8.上年结转和结余  150  万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加100 万元，增长66.67 0%，主要原因是“新造及改培国家储备林”资金100万元于2020年11月下达到我单位，因资金到位时已接近年终，项目无法开展。

（二）本部门2021年度总支出  3669.60 万元，其中本年支出  3669.60万元, 较2020年度决算数增加794.23万元，增长27.62  %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出266.90 万元：主要用于缴纳职工养老险230.01万元，死亡抚恤金29.70万元、其他社会保障和就业支出7.19万元。

2.卫生健康支出216.56万元，主要用于缴纳职工医疗保险101.69万元、公务员医疗补助支出114.86万元。

3.农林水支出3013.71万元，其中行政运行5.55万元、事业机构支出1837.40元，森林资源培育支出1076.99万元、森林资源管理支出34.85万元、林业草原防灾减灾支出2.87万元、其他林业和草原支出50万元、扶贫支出6.05万元。

4.住房保障支出172.43万元，主要用于支付职工住房公积金支出。

较2020年度决算数增加794.23万元，增长27.62  %，主要原因2021年下半年调增兑付了2021年下半年调增兑付我场2018-2020年砍伐职工股份合作造林的本金及利润分配815.47万元。

4.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）  0%，主要原因是。

5.年末结转和结余 19.86   万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少130.14万元，下降 86.76 %，主要原因是“新造及改培国家储备林”资金100万元于2020年11月下达到我单位，因资金到位时已接近年终，项目无法开展，2021年项目正式开始实施，全年支付80.14万元，结余19.86万元；另年初结余的50万元，为2019年财政补助用于缴纳我单位以前年度欠缴的医疗保险，2019年当年已付48.17万元，剩余1.83万元财政当年年度结束后收回，由于记账错误，没有及时冲账，造成2019年年末结余50万元，延续至2021年冲账。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021 年度一般公共预算财政拨款支出3640.39万元，较2020年度决算数增加794.17万元，增长27.90  %。其中：基本支出 2527.34万元，项目支出 1113.05万元。

2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  3128.43万元，支出决算为3640.39万元，完成年初预算的 116.36 %。

（一）社会保障和就业支出年初预算为266.49万元，支出决算为266.90万元，完成年初预算的100.15%。主要用于在职人员的养老保险、抚恤金、工伤险和失业险支出，差异原因为我单位2021年度在职转退休减少7人，年底新招聘10人。

（二）卫生健康支出年初预算为223.30万元，支出决算为216.56万元，完成年初预算的96.98%。主要用于在职人员的基本医疗保险和公务员医疗补助缴费、退休人员的公务员医疗补助缴费。差异原因为2021年3-11有7位在职人员退休，年底新招聘的10位人员的公积金缴费用不完在职转退休人员剩余的公积金费用。

（三）农林水支出年初预算为2460.73万元，支出决算为2984.50万元，完成年初121.29%，主要用于工资福利支出、公用经费支出、营林生产费用支出。差异原因为2021年下半年调增兑付了我场2018-2020年砍伐职工股份合作造林的本金及利润分配815.47万元。

（四）住房保障支出年初预收为177.90万元，支出决算为172.43万元，完成年初96.93%，主要用于职工的住房公积金缴费支出。差异原因为2021年3-11有7位在职人员退休，年底新招聘的10位人员的公积金缴费用不完在职转退休人员剩余的公积金费用。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2527.34万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 2373.87 万元，完成年初预算的 106.17  %。超出预算137.92万元,主要追加支付2021年前三个季度的奖励性绩效工资和2020年度的四个专项绩效考评奖。其中:基本工资支出666.86万元, 津贴补贴支出324.98万元,奖金支出269.91万元, 伙食补助支出72.94万元, 绩效工资支出420.54万元, 机关事业单位基本养老保险缴费支出230.01万元,职工基本医疗保险缴费支出140.92万元, 公务员医疗补助缴费支出57.33万元,其他社会保障缴费支出17.96万元, 住房公积金支出172.43万元。

（二）商品和服务支出 65.43万元，完成年初预算的 153.12 %。差异原因为年初预算时我单位的商品和服务支出安排在项目支出, 系统提基本支出的工会费、福利费和其他商品服务支出三项内容。决算时决算系统提取项目支出中的商品和服务支出，所以造成差异。其中：办公费16.01万元，印刷费1.77万元，水费057万元，电费9.72万元，邮电费1.44万元，物业管理费1.74万元，差旅费12.69万元，维修维护费054万元，会议费0.09万元，培训费0.61万元，公务接待费1.42万元，专用材料费，0.08万元，委托业务费5.10万元，福利费13.66万元(主要用于职工年度体检费支出)。

（三）对个人和家庭的补助，决算支出88.04万元，完成预算的34.03%，年初预算包含退休费178.8万元，生活补助21.89万元，医疗费补助58.06万元。由于退休费由社保部门发放，我单位只支付退休医疗费补助和生活补助费（遗属生活费），2021年实际支付退休医疗费补助57.54万元，支付遗属生活补助费21.89万元，实际完成预算的99.35%。另慰问帮扶村小学、驻村工作队员、老党员0.8万元，追加支付抚恤金7.81万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

    （厅、局、办）2021年度政府性基金支出  0   万元，较2020年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）  %。其中：基本支出     万元，项目支出   万元。

    （厅、局、办）2021 年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的  %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。（简要说明预决算差异）主要用于……

……（按本部门决算项级功能分类科目综述）

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

    （厅、局、办）2021年度国有资本经营预算支出     万元。其中：基本支出  0   万元，项目支出  0  万元。

    （厅、局、办）2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的  %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的  %。（简要说明预决算差异）主要用于……

……（按本部门决算项级功能分类科目综述）

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 1.42万元，完成年初预算的 71 %，比上年增加0.44   万元，主要原因是公务接待增加。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 1.42万元。

具体情况如下：

（一）无因公出国（境）业务，无费用支出。

（二）无公务用车购置及运行费支出。

（三）公务接待费支出 1.42 万元，完成年初预算的 71 %， 比上年增加 0.44万元，原因是公务接待增加。国内公务接待批次 16次，人次 140次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。其中：

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度无机关运行经费支出（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），事业公用经费支出65.43万元，比年初预算数减少25.07万元，降低27.70%，比上年决算数减少25.65万元，降低28.16%。主要原因是：下半年资金不到位，部分经费无法开支，延续至2022年初用2022年的经费指标开支。（具体增减原因由部门根据本部门实际情况填写）。

无支出也需注明“本部门无机关运行经费支出”（包括事业单位）。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额  339.81万元，其中：政府采购货物支出  13.86万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  325.94万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 339.81 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 15.34 万元，占授予中小企业合同金额的 4.51 %。

无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0  辆、机要通信用车  0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0  辆、特种专业技术用车 2 辆(消防车)、其他用车6辆，其他用车主要是营林生产用车；单位价值50万元以上通用设备  0台（套）；单位价值100万元以上专用设备  0台（套）。

无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 2 个，二级项目  0个，共涉及资金465万元，占一般公共预算项目支出总额的 78.68%。组织对2021年度XXX、XXX等 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2021年度XXX、XXX等 个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金  0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0  %

组织对“森林抚育造林”和”木材生产与销售”2 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出465 万元，政府性基金预算支出  0  万元，国有资本经营预算支出  0万元。2022年6月18日我单位组织领导班子、二层领导及项目涉及的分场领导组成评价小组开展评价工作会议，营林生产方面, 各分场领导充分发表意见, 作了抚育、造林的工作总结，指出各个工序在生产过程中是否按照生产要求开展，质量是否合格等问题，指出工资中存在的问题, 提出今后营林生产工作中要注意的事项。收集风倒木工作方面，涉及的甘村分场，龙桥分场和思太分场的场长分别具体汇报了在各自分场林区风倒木收集的工作情况，表示乙方均能按照合同中的要求, 顺利开展工作，没有发生安全事故。其他参会领导也发表相关意见，充分肯定了该项工作取得的成效。从自评情况看，项目实施取得了较好的社会效益，社会满意度良好。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出  0 万元，政府性基金预算支出   0   万元。从评价情况来看，……（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分分别为“森林抚育造林”73分，“木材生产与销售”76分，项目全年预算数为 591 万元，执行数为 204.92 万元，完成预算的 34.67 %。项目绩效目标完成情况：

一、“森林抚育造林”项目：

1.产出数量：造林绩效目标数量是7930亩，实际完成数量是4122亩，完成率为51.98%；抚育绩效目标数量是15000亩，实际完成数量是18869亩，完成率为125.79%

2.产出质量：绩效目标质量100%，抚育造林质量验收合格率达90%以上。

二、“木材生产与销售”项目：

1.产出数量：绩效目标数量是1600m³吨/，实际完成数量是1327.78吨，完成率为82.97%。

2.产出质量：绩效目标质量是尾径5cm以上的风倒木要全部收集。

3.产出时效：绩效目标是2021年2-12月, 实际完成时间是2021年4月、10月、12月。

4.产出成本：项目预算支出是40万元，实际支出25.2万元，另有10月、12月已完成的人工费因资金不到位尚未结付，收集成本控制在预算内。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。