第一部分:河池市残疾人联合会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:河池市残疾人联合会2021年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:河池市残疾人联合会2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
第一部分:河池市残疾人联合会概况
一、主要职能
河池市残疾人联合会是经河池市人民政府批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。其宗旨是:弘扬人道主义,促进残疾人平等、充分参与社会生活,共享社会物质、文化成果。具有“代表、服务、管理” 三种职能:代表残疾人共同利益,维护残疾人合法权益;团结教育残疾人,为残疾人服务;履行法律赋予的职责,承担政府委托的任务,管理和发展残疾人事业。主要职责是:
(1)宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》及其相关法规,维护残疾人在政治、经济、文化、社会和家庭生活等方面同其他公民平等的权利,密切联系残疾人,听取残疾人意见,反映残疾人需求,全心全意为残疾人服务。
(2)团结、教育残疾人遵守法律,履行应尽义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为全面建设小康社会,推进现代化建设贡献力量。
(3)沟通政府、社会与残疾人之间的联系,宣传残疾人事业,动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
(4)开展和促进残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、维权、文化体育、和残疾预防等工作,改善残疾人参与社会生活的环境和条件。
(5)参与研究、制定和实施残疾人事业的法律、法规、政策、规划和计划,发挥综合、协调、咨询、服务作用,对有关领域的工作进行管理和指导。
(6)承担河池市人民政府残疾人工作委员会的日常工作。
(7)管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。
(8)管理和指导各类残疾人群众组织,培养残疾人工作者,使残疾人在残疾人组织中更加活跃,残疾人组织在基层更加活跃,残疾人和残疾人组织在社会上更加活跃。
(9)开展残疾人事业的对外交流与合作。
(10)承担河池市人民政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
1.机构设置:办公室、康复文体科、教育就业科、组联维权室、河池市残疾人就业服务指导中心、河池市残疾人康复服务指导中心。
2.单位性质:
(1)市残联本级属党政群机关,财政全额拨款单位,参照公务员管理的人民团体。
(2)河池市残疾人就业服务指导中心、河池市残疾人康复服务指导中心属全额拨款事业单位。
第二部分:河池市残疾人联合会2021年度部门决算报表
(此部分另附表格,详见附件:河池市残疾人联合会2021年度部门决算公开附表)河池市残疾人联合会2021年度部门决算公开附表
第三部分:河池市残疾人联合会2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2021年度总收入705.99万元,其中本年收入437.91万元。 较2020年度总收入决算数1123.24万元减少417.25万元,下降62.85%。收入具体情况如下:
1.一般公共预算财政拨款收入423.15万元,为河池市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数822.36万元减少399.21万元,下降48.54%,主要原因是2021年度较2020年度减少贫困残疾人康复项目及结算综合服务楼工程款两个项目。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2020年度决算数34.26万元减少34.26万元,下降100%,主要原因是2021年度较2020年度减少了残疾儿童康复训练经费预算开支,转由县区实施,不再安排资金。
3.其他收入14.77万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:单位银行账户存款利息收入等。
4. 上年结转和结余268.08万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数266.52万元增加1.56万元,增长0.99%,主要原因是按审计要求调整历年在建工程项目支出。
(二)本部门2021年度总支出705.99万元,其中本年支出670.06万元, 较2020年度总支出决算数1123.24万元减少417.25万元,下降62.85%。支出具体情况如下:
1.教育支出(类)1.30万元:均为“教育支出”类“进修及培训”款“培训支出”项支出,用于河池市残疾人联合会在职干部职工继续教育培训支出。较2020年度决算数减少0.08万元。
2.社会保障和就业(类)622.56万元:主要用于河池市残疾人联合会机关及直属事业单位的残疾人事业支出。较2020年度决算数722.48万元减少99.92万元,减少86.17%。主要原因是:按审计要求调整历年项目。
具体包括:
(1)“社会保障和就业”类“行政事业单位养老支出”款“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项29.54万元,用于缴纳单位在职在编人员的基本养老费用支出。
(2)“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“行政运行”项218.49万元,用于市残疾人联合会机关人员经费及日常公用经费支出。
(3)“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人康复”项9.68万元,用于反映残疾人康复方面的支出,如进行康复需求调查、假肢装配等。
(4)“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人就业和扶贫”项87.84万元,主要用于反映残疾人就业和扶贫等方面的支出,如促进残疾人就业工作、技能培训、创业扶持等。
(5)“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人体育”项7.31万元,用于反映残疾人体育方面的支出,如选拔残疾运动员、参加各类残疾人运动会获奖等支出。
(6)“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“其他残疾事业支出”项269.43万元,用于反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出,包括残疾人事业宣传、维权、基层组织建设、信息化建设、综合服务大楼工程结算等专项业务。
(7)“社会保障和就业”类“其他社会保障和就业支出”款“其他社会保障和就业支出”项0.27万元,用于市残疾人联合会直属管理的全额拨款事业单位人员失业保险支出。
3.卫生健康支出(类)20.89万元:主要用于河池市残疾人联合会本级及直属事业单位基本医疗保险及公务员医疗补助缴费方面的支出。较2020年度决算数20.40万元增加0.49万元,增长0.97%。主要是基本医疗保险及公务员医疗补助缴费基数有所变动。包括:
(1)“卫生健康支出”类“行政事业单位医疗”款“行政单位医疗”项12.37万元。
(2)“医疗卫生与计划生育支出”类“行政事业单位医疗”款“公务员医疗补助”项8.51万元。
4. 住房保障支出(类)22.79万元:均为“住房保障支出”类“住房改革支出”款“住房公积金”项支出,主要用于河池市残疾人联合会本级及直属事业单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数24.11万元减少1.32万元,减少1.05%。主要原因是:住房公积金缴费基数有所变动。
5. 其他支出(类)2.52万元:主要用于河池市残疾人联合会机关及直属事业单位用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2020年度决算数34.26万元减少31.74万元,下降13.60%,主要原因是2021年度较2020年度减少了残疾儿童康复训练经费预算开支。
6.年末结转和结余35.93万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数320.62万元减少284.69万元,下降11.21%。主要原因是:按审计要求调整历年在建工程项目支出。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
河池市残疾人联合会2021年度一般公共预算财政拨款支出441.65万元,较2020年度决算数768.20万元减少326.55万元,减少57.49%。其中:基本支出294.43万元,项目支出147.22万元。
河池市残疾人联合会2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为467.38万元,支出决算为294.42万元,差异率为172.96%,完成年初预算的62.99%。
(一)教育支出(类)年初预算为2.77万元,支出决算为1.30万元,完成年初预算的46.93%,占一般公共预算支出的0.29%,均为“教育支出”类“进修及培训”款“培训支出”项支出,用于河池市残疾人联合会在职干部职工继续教育培训支出。预决算差异的原因.
(二)社会保障和就业(类)年初预算为420.62万元,支出决算为396.67万元,完成年初预算的94.31%,占一般公共预算支出的89.82%,主要用于河池市残疾人联合会机关及直属事业单位的残疾人事业支出。预决算差异的原因:主要是自治区追加残疾人事业项目及在年中调整追加预算及结余调整支出造成的。主要用于以下支出:
1.“社会保障和就业”类“行政事业单位养老支出”款“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项年初预算为29.38万元,支出决算为29.54万元,完成年初预算的99.77%,用于缴纳单位在职在编人员的基本养老费用支出。
2.“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“行政运行”年初预算为201.76万元,支出决算为218.49万元,完成年初预算的108.64%,用于市残疾人联合会机关人员经费及日常公用经费支出。
3.“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人康复”项年初预算为2万元,支出决算为9.68万元,完成年初预算的4317%,用于反映残疾人康复方面的支出,超出预算部分主要是承接了上级残联的康复项目,如进行康复需求调查、假肢装配后续跟踪服务等。
4.“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人就业和扶贫”项年初预算为98.00万元,支出决算为87.84万元,完成年初预算的94.33%,主要用于反映残疾人就业和扶贫等方面的支出,如促进残疾人就业工作、技能培训、创业扶持等。
5.“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“残疾人体育”项年初预算为172.49万元,支出决算为7.31万元,完成年初预算的89.00%,用于反映残疾人体育方面的支出,如选拔残疾运动员、参加各类残疾人运动会获奖等支出。
6.“社会保障和就业”类“残疾人事业”款“其他残疾事业支出”项年初预算为137.12万元,支出决算为1.14万元,完成年初预算的101.19%,用于反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出,包括残疾人事业宣传、维权、基层组织建设、信息化建设、综合服务大楼工程结算等专项业务。
7.“社会保障和就业”类“其他社会保障和就业支出”款“其他社会保障和就业支出”项年初预算为0.27万元,支出决算为0.27万元,完成年初预算的100%,用于市残疾人联合会直属管理的全额拨款事业单位人员失业保险支出。
(三)卫生健康支出(类)年初预算为21.84万元,支出决算为20.89万元,完成年初预算的95.65%,占一般公共预算支出的4.72%,主要用于河池市残疾人联合会本级及直属事业单位基本医疗保险及公务员医疗补助缴费方面的支出。预决算差异的原因:基本医疗保险及公务员医疗补助缴费基数有所变动,从而减少了此项经费支出。主要用于:
1.“卫生健康支出”类“行政事业单位医疗”款“行政单位医疗”项年初预算为12.34万元,支出决算为12.37万元,完成年初预算的96.35%。
2.“医疗卫生与计划生育支出”类“行政事业单位医疗”款“公务员医疗补助”项年初预算9.23万元,支出决算为8.51万元,完成年初预算的90.70%。
(四)住房保障支出(类)年初预算为22.03万元,支出决算22.79万元,完成年初预算的92.20%,占一般公共预算支出的3.14%,均为“住房保障支出”类“住房改革支出”款“住房公积金”项支出,主要用于河池市残疾人联合会本级及直属事业单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。预决算差异的原因:住房公积金缴费基数有所变动。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出年初预算为467.38万元,支出决算441.65万元,完成年初预算的94.49%。支出具体情况如下:
(一)人员经费年初预算541.47万元,支出决算272.82万元,完成年初预算的49.83%。
1.工资福利支出269.55万元,完成年初预算的99.56%。其中:基本工资64.39万元;津贴补贴35.05万元;奖金62.88万元;伙食补助费5.66万元;绩效工资23.92万元;机关事业单位基本养老保险缴费29.87万元;职工基本医疗保险缴费11.65万元;公务员医疗补助缴费8.51万元;其他社会保障缴费0.74万元;住房公积金22.79万元;其他工资福利支出4.11万元。存在差异主要是由于获得市绩效考核名次提升,奖金发放的基数上调造成的。
2.对个人和家庭的补助3.28万元,完成年初预算的36.85%。其中:生活补助3.28万元;医疗费补助0万元。存在差异主要是年初预算退休人员经费调整由社保机构代为发放。
(二)商品和服务支出21.60万元,完成年初预算的74.10%。其中:办公费1.28万元;水费0.01万元;电费0.53万元;邮电费1.61万元;差旅费4.12万元;会议费0.20万元;培训费1.30万元;公务接待费0.19万元;福利费0.13万元;公务用车运行维护费0.32万元;其他交通费用10.50万元;其他商品和服务支出1.20万元。存在差异主要是年初预算的工会经费通过财政直接拨缴上级工会,未在本单位进行核算,因此未在本单位决算报表中体现。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算为0.51万元,完成年初预算的23.19%,较2020年决算数2.00万元减少1.49万元,下降25.5%。其中:因公出国(境)费支出决算 0万元;公务用车购置及运行费支出决算 0.32万元;公务接待费支出决算0.19万元。主要是公务车辆未发生大型维修,只支出了车辆保险及路桥费用。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元。
(二)公务用车购置及运行费支出0.32万元。其中:
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出0.32万元,完成年初预算的16%,较2020年决算数减少1.49万元,减少17.68%。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、过路过桥费、保险费等。2021年,河池市残疾人联合会机关及直属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆,全年运行费支出0.32万元,平均每辆0.32万元。
(三)公务接待费支出0.19万元,完成年初预算的95.00%,与2020年决算数基本持平。其中:国内公务接待批次4次,人次24次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。主要为接待上级部门来调研、检查、指导工作等发生的支出。
五、2021年度政府性基金支出决算情况
河池市残疾人联合会2021年度政府性基金支出0万元,较2020年度决算数34.26万元减少34.26万元,下降100%,主要原因是2021年度残疾儿童康复训练项目转由县区实施,不再安排资金。
六、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出21.60万元,比年初预算数减少7.55万元,完成年初预算的74.10%。较2020年决算数23.39万元减少1.79万元,下降7.65%。主要原因是:本年未发生车辆大型维修。
(二)政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额7.15万元,其中:政府采购货物支出7.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.15万元。授予中小企业合同金额7.15万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额6.89万元,占政府采购支出总额的99.71%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中特种专业技术用车1辆、其他用车1辆,其他用车主要是直属管理的事业单位业务用车(已封存);单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求,我会组织对2021年市级残疾人事业发展资金开展绩效自评工作。从自评情况看,我会在自治区残联指导和市委市政府领导下,认真实施残疾人六大脱贫攻坚重点项目,切实推动改善残疾人民生,抓好残疾人康复、教育、就业、基层组织建设、文化体育等工作。我会2021年项目绩效目标设置科学合理,从自评结果看,项目实施取得了较好的社会效益,社会满意度良好。
根据财政预算管理要求,我会组织对2021年市级残疾人事业发展资金开展绩效自评工作,从自评情况看,我会在自治区残联指导和市委市政府领导下,认真实施残疾人六大脱贫攻坚重点项目,切实推动改善残疾人民生,抓好残疾人康复、教育、就业、基层组织建设、文化体育等工作。我会2021年项目绩效目标设置科学合理,从自评结果看,项目实施取得了较好的社会效益,社会满意度良好。
共组织对“创建市级‘阳光扶贫基地’”“促进残疾人就业工作”“残疾人职业技能培训”“扶持残疾人个体就业创业”等10个项目进行了绩效评价,从自评情况看,我会在自治区残联指导和市委市政府领导下,认真实施残疾人六大脱贫攻坚重点项目,切实推动改善残疾人民生,抓好残疾人康复、教育、就业、基层组织建设、文化体育等工作。我会2021年项目绩效目标设置科学合理,从自评结果看,项目实施取得了较好的社会效益,社会满意度良好。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
附件:1.附件:2021年度部门决算批复表