以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，围绕中央、自治区和市委、市政府的重大决策部署，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算；优化支出结构，优先保障重点支出；推进规划管理，强化支出规划约束；强化政府采购和政府购买服务预算编制，加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2.主要依据。

（1）《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位财务规则》、《行政事业单位会计准则》、《行政事业单位财务规则》、《行政事业单位会计制度》。

（2）主管部门的具体要求和单位事业发展规划和年度目标任务。

3.基本原则。

（1）单位预算编制应遵循“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、效益优先”的原则；预算编制按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，全面反映单位年度财务收支总貌；

（2）收入预算的编制要坚持积极稳妥的原则，逐项核实各项收入，尽可能排除收入中的不确定因素；

（3）支出预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点的原则。首先保证经常性支出，然后根据单位财力安排建设性支出。在经常性支出中，必须先保证基本的人员经费开支和单位日常运转经费，确保投入的日常经费满足事业发展的需要；

（4）日常预算支出以各职能部门为预算单位，专项经费预算支出以项目为预算单位。

（二）单位基本情况。

1.基本情况：

市环卫处是从事公益服务的事业单位(公益一类事业单位),共设4个内设机构,包括办公室、计财科、生产科、环境卫生监察大队。市环卫处是河池市财政二级预算单位,为市政管理局直属二层机构,是全额拨款事业单位,实行全额预算管理方式,执行事业单位会计制度。主要职责：（1）宣传和贯彻执行国家、自治区、市人民政府有关城市环境卫生管理的方针、政策、法律法规和规范性文件。（2）负责对全市环境卫生管理工作的检查、指导、协调和督办。（3）根据城市总体规划，参与编制修订全市中长期环境卫生专项规划。（4）负责城区道路等公共场所的清扫保洁、城区的垃圾收集清运工作。（5）负责城市垃圾处置场、粪便处置场、垃圾中转站、公共厕所、环卫专用车辆、果皮箱等环卫设施设备的建设(采购)、管理、运营和维护。（6）受行政主管部门授权负责城区环境卫生监督管理，建筑垃圾的管理，垃圾处理费的征收，组织开展环境卫生综合整治和专项治理工作。（7）承办上级交办的其他事项。

2. 人员构成情况：

市环卫处有事业编制68个，其中：主任1名(副处长级)，副主任2名(正科长级)，内设机构正科级领导职数4名，副科级领导职数4名。编制内实有在职人数57人，单位退休人员78人，按河编办[2016]62号确认我单位政府购买服务岗位人员控制数417人，目前实有聘用人员数为417人(不含政府公益性岗位17人，公厕开放管理员18人)，其中：政府购买服务岗位人员389人，签订劳务协议人员28人。2019年预计新增清扫、上门服务岗位人员19人，所需经费另行上报审批，不在本次预算内。

3. 车辆构成情况

（1）生产车辆51辆（接受捐赠4辆、市环卫处自购36辆、环美公司采购13辆）：多功能车3辆（其中1辆待报废）；洒水车6辆（其中20T3辆、10T1辆已报废、3T1辆捐赠待报废、新购20T1辆）；压缩车10辆（其中5T1辆、2018年新增3T9辆）；扫路车6辆（其中8T1辆、3T5辆，已报废2辆）；清洗车3辆（其中大1辆、小2辆）；密封车1辆(已报废）；小四轮1辆（2012年6月15 日五圩乡政府乡村清洁建设借用）；小勾臂车11辆（待报废5辆）；中勾臂车3辆（捐赠）；抢修车1辆(已报废）；皮卡车：1辆；餐厨车：1辆（3T）；洗扫车：2辆（其中5T1辆、8T1辆）；雾炮车：2辆（15T）。

（2）一般业务用车

序号	品牌型号	车牌号	车架号	排气量	购车价格 (万元)	购置时间	资金来源	车辆类型	备注
1	一汽大众迈腾	桂MHW126	LFV3A23C6 A3016725	1.8L	22	2010.8	财政拨款	轿车	正在使用
2	长安之星	桂MA5610	LS4BDB1D 63A003933	1.0L	5.8	2003.3		小型普通客车	已报废
3	五菱鸿途	桂MB3882	LZWACAGA X74110859	1.3L	5.8	2007.8	财政拨款	小型普通客车	正在使用

4.工资及社会保障缴费情况:

河池市环境卫生管理处为全额拨款事业单位，按事业单位口径编制预算。2019年基本支出的工资福利支出2196.08万元，社会保障和就业支出89.66万元。本单位发放在编职工工资人数57人，缴纳社会保障缴费人数57人。绩效工资总量按人员结构对应基准线水平发放，其中：主任1名(副处长级)，副主任2名(正科长级)，内设机构正科级4名、副科级3名，中级技术职务人员2名，助理职务技术人员7名，科员级9名，办事员1名，高级工14名，中级工16名，初级工1名，普工2名。工资和社会保障缴费资金、绩效工资资金为财政全额拨款。编外人员有：政府购买服务人员389人，劳务协议聘用28人，公益性岗位人员17人。

（三）收入支出预算说明。

1.收入预算说明及增减变化情况。

2019年收入总预算2917.75万元，同比增加167.18万元，上升6.08％。其中：一般公共预算拨款2917.75万元，政府性基金预算拨款0万元。收入增长原因是非公益性岗位政府购买服务人员工资及社保经费增长。

一般公共预算拨款2917.75万元，同比增加167.18万元，上升6.08％。其中：经费拨款2675.75万元，同比增加210.18万元，上升8.53％；纳入一般公共预算的非税收入安排的资金242万元，同比减少43万元，下降15.09％。一般公共预算拨款增长原因是非公益性岗位政府购买服务人员工资及社保经费增长；

纳入一般公共预算的非税收入安排的资金同比减少43万元，原因是财政部门设定控制数调减。

2.支出预算说明及增减变化情况。

2019年支出总预算2917.75万元，基本支出预算2274.75万元，占支出总预算77.97％，同比增加348.18万元，增长18.08％；项目支出预算643万元，占支出总预算22.04％，同比减少181万元，下降21.97％。增长和下降原因是：（1）2019年政府购买服务岗位人员389人，较2018年346人增加了43人，政府购买服务岗位人员工资和社保经费在基本支出预算;（2）2019年新增项目伙食补助费22.8万元、职工住房物业补贴10.992万元。

①按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

社会保障和就业支出类科目89.66万元，占支出总预算3.08％，同比增加4.47万元，增长5.25％。

卫生健康类(2018年医疗卫生与计划生育类)科目61.07万元，占支出总预算2.10％，同比增加2.12万元，增长3.60％。增长原因是缴费基数2019年有所增长。

城乡社区支出类科目2597.78万元，占支出总预算89.04％，同比增加146.18万元，增长5.97％。增长主要原因是政府购买服务岗位人员工资和社保经费增加。

住房保障类科目169.24万元，占支出总预算5.80％，同比增加14.40万元，增长9.30％。增长原因：2019年政府购买服务岗位人员389人，较2018年346人增加了43人，政府购买服务岗位人员的住房公积金亦随之增长。

②按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算2274.75万元，占支出总预算77.97％，同比增加348.18万元，增长18.08％。其中：

工资福利支出预算2196.08万元，占基本支出预算96.55％，同比增加295.18万元，增长15.53％。增长原因是2019年政府购买服务岗位人员389人，较2018年346人增加了43人，政府购买服务岗位人员工资和社保经费在基本支出预算，故造成基本支出增长。

商品和服务支出预算13.91万元，占基本支出预算0.62％，同比增加5.21万元，增长59.89％。增长原因：2019年增加驻村工作补助经费5万元。

对个人和家庭的补助支出预算64.75万元，占基本支出预算2.85％，同比增加47.78万元，增长281.56％，导致2019年此项预算支出大幅增长原因：（1）2019年新增发放退休人员生活补助费46.8万元；（2）退休人员增加，退休费增长。

项目支出预算

项目支出预算643万元，占支出总预算22.04％，同比减少181万元，下降21.97％。下降原因：2019年政府购买服务岗位人员389人，较2018年346人增加了43人，政府购买服务岗位人员工资和社保经费在基本支出预算，造成基本支出增长；同时财政部门大幅调减控制数，导致项目支出下降。

（四）一般公共预算说明

1.收入预算说明及增减变化情况。

一般公共预算拨款2917.75万元，同比增加167.18万元，上升6.08％。其中：经费拨款2675.75万元，同比增加210.18万元，上升8.53％；纳入一般公共预算的非税收入安排的资金242万元，同比减少43万元，下降15.09％。

收入增减原因的说明：

经费拨款同比增加210.18万元，主要原因是：（1）同时预算2018、2019年绩效考评奖金；（2）政府购买服务岗位人员经费增长。（3）将年终一次性奖金列入工资。

2.支出预算说明及增减变化情况。

2019年一般公共预算支出预算2917.75万元，基本支出预算2274.75万元，占支出总预算77.97％，同比增加348.18万元，增长18.08％；项目支出预算643万元，占支出总预算22.04％，同比减少181万元，下降21.97％。增长和下降原因是：2019年政府购买服务岗位人员389人，较2018年346人增加了43人，政府购买服务岗位人员工资和社保经费在基本支出预算，造成基本支出增长；同时财政部门设定控制数调减预算，导致项目支出下降。

①按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

社会保障和就业支出类科目89.66万元，占支出总预算3.08％，同比增加4.47万元，增长5.25％。

卫生健康类(2018年医疗卫生与计划生育类)科目61.07万元，占支出总预算2.10％，同比增加2.12万元，增长3.60％。增长原因是缴费基数2019年有所增长。

城乡社区支出类科目2597.78万元，占支出总预算89.04％，同比增加146.18万元，增长5.97％。增长主要原因是政府购买服务岗位人员工资和社保经费增加。

②按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算2274.75万元，占支出总预算77.97％，同比增加348.18万元，增长18.08％。其中：

商品和服务支出预算13.91万元，占基本支出预算0.62％，同比增加5.21万元，增长59.89％。增长原因：2019年增加驻村工作补助经费5万元。

项目支出预算

其中：

专项资金项目。

市容保洁员（公益性岗位人员）工作经费30万元：2009年城区取缔“三马”人员安置保洁工作经费，其中：工资支出15万元，维修（护）费5万元，专用材料费5万元，其他交通费用5万元。2019年按上年下达数预算，预算0增长。延续项目。

非公益性岗位环卫工人工资96万元。按河编办[2016]62号确认人员控制数417人，其中：非公益性政府购买服务岗位389人，签订劳动协议28人。0.207*28人*12个月+26.4万元（日常加班工资等）=96万元。延续项目。

非公益性岗位环卫工人社保经费85万元： ①根据桂人社发[2018]27号，缴费基数参照2018年工资标准3080元/月计算非公益性岗位劳务协议环卫工人五险：0.3080万元*（养老20%+失业0.5%+医疗6%+大病0.46%+工伤0.8%+生育1%）*28人=29.76万元。②根据桂政办发［2011］208号规定计算临聘人员住房公积金76.36万元：(核定417-非公益司机岗32+公益岗17)人*(0.207*7%)*12月=69.90万元；非公益司机岗32人*(0.2407*7%)*12=6.47万元。延续项目。

法定节假日加班费150万元：政府批示同意将法定节假日加班费纳入预算，2018年预算批复150万元，2019年按上年下达数预算，预算0增长。延续项目。

临聘人员高温补贴（每年6-10月）40万元：2018年预算批复40万元，2019年按上年下达数预算，预算0增长。延续项目。

城区环卫监管经费（非税项目）75万元：按城区卫生监管工作需要安排的办公费3.5万元、水电费6.8万元、邮电费3.5万元、差旅费10万元、维修（护）费13万元、会议费0.5万元、公务接待费1万元、车辆维修等其他交通费用10万元、退休人员公用经费2.34万元（78人*0.03万元）、委托各单位（个人）代收生活垃圾处理费劳务（手续）费等10万元、办公设备购置2万元、健身设备购置费0.94万元，宣传展板等其他商品和服务支出11.42万元。延续项目。

城区环卫保洁经费（非税项目）83.208万元：按生产运行需要安排的城区环卫保洁专用材料费38.1万元、其他交通费2万元、水电费11万元、办公设备购置费2万元、垃圾分类收集箱购置费6万元、聘用人员工会费20.62万元（按工资额2070元/人.月*417人*12月*2%测算）、其他商品和服务支出3.488万元。延续项目。

停车场改建（非税项目）50万元：我处承载着市本级金城江城区环境卫生作业管理工作。随着城市的扩容、人口的增长、垃圾量的增多，创建宜居城市对环境卫生、道路降尘方面的标准提高，我处的作业车辆也随之增多，目前我处环卫专用机械车队共有机动车辆54，其中19辆停放在河池市西环路124号水洞转盘环卫处大院内，还有35辆停放于围建起来的三桥河南桥墩底，围建场地集办公、机修、停车、洗车等功能于一身。车库超负荷使用，拥挤不堪，存在着极大的安全隐患。为解决环卫专用机械车辆停放问题，排除车队场地安全隐患，确保我市环境卫生工作正常有序开展，2019年计划平整单位大院停车场及改建原六圩洗车场为环卫专用车辆停车场，该项目预算100万元，其中：场地平整硬化20万元、车库车棚建设30万元、围墙7万元、车辆检验维修车槽3万元、大门安装2万元、视频监控设备3万元、库房20万元、车辆维修升降平台2万元、行吊5万元、水电安装8万元。2019年预算50万元。

伙食补助费（非税项目）22.8万元：在职在编职工57人，按每人每年4000元计，2019年预算职工伙食补助费22.8万元。

职工住房物业补贴（非税项目）10.992万元：我单位目前在职在编职工57人，其中：副处级领导干部1人、科级及以下56人，按相关政策标准预算2019年职工住房物业补贴10.992万元。

（五）政府性基金预算说明。

1. 收入预算说明。

2019年政府性基金收入预算0万元，同比不变。

2.支出预算说明。

2019年政府性基金支出预算0万元，同比不变。

（六）机关运行经费安排情况说明。

本单位为事业单位，2019年度无机关运行经费预算安排。

（七）政府采购预算说明。

2019年政府采购预算60.94万元，其中：停车场改建50万元、专用设备购置6万元、办公设备购置4万元、其他资本性支出0.94万元。全部为分散采购预算，占政府采购预算100％，同比减少11.36万元，下降15.72%。主要原因：为解决环卫专用机械车辆停放问题，排除车队场地安全隐患，确保我市环境卫生工作正常有序开展，2019年计划平整单位大院停车场及改建原六圩洗车场为环卫专用车辆停车场，该项目总预算100万元。2019年预算50万元。新增政府采购项目。

（八）国有资产占用情况。

土地、房屋及构筑物292.32万元，占固定资产的27.13%（其中，房屋227.6万元，占固定资产的21.12%）；通用设备780.35万元，占72.42%（其中，车辆615.55万元，占57.13%，单价50万（含）以上（不含车辆）设备0万元，占0.00%）；专用设备0.27万元，占0.03%（单价100万（含）以上设备0万元，占0.00%）；文物和陈列品0万元，占0.00%；图书档案0万元，占0.00%；家具、用具、装具及动植物4.59万元，占0.43%。

（九）国有资本经营预算说明。

1.收入预算说明。

2019年国有资本经营收入预算0万元，同比不变。

2.支出预算说明。

2019年国有资本经营支出预算0万元，同比不变。

（十）收入征收计划说明。

2019年收入征收计划570万元，同比不变。

纳入一般公共预算管理的非税收入征收计划570万元，同比不变。

政府性基金收入征收计划0万元，同比不变。

（十一）2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况说明

2019年当年公共财政拨款“三公”经费预算为1万元，与上年持平。其中：

1、公务接待费2019年预算1万元，同比持平。主要是安排接待上级及兄弟市有关单位人员以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

2、因公出国（境）费用0万元，同比持平。

3、公务用车费（包括公务用车运行维护费和公务用车购置费）2018年预算0万元，同比持平。

（十二）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

1、单位整体支出预算绩效目标（附表1）

2019年部门预算安排一般项目共9个，分别为：环卫一线工人节假日加班费、高温补贴、公益性和非公益性岗位人员工资、社会保险费、市容保洁员（公益性岗位）工作经费、城区卫生监管经费(非税项目)、城区环卫保洁经费(非税项目)、停车场改建(非税项目)、伙食补助和物业服务补贴（非税项目）。

目标1：城区道路清扫保洁、垃圾收集清运日产日清，保障城市干净整洁，给市民打造舒适清洁的居住环境。

目标2：按照《城市和市容环境卫生条例》进行环境卫生监督和管理，按照河政函［2003］250号文件收取生活垃圾处理费、按合同收取国有资产（资源）租赁费，按车辆管理要求对生产和业务车辆进行日常修护，保证环卫事业正常运行。

2019年支出总预算2917.75万元，项目支出预算643万元，占支出总预算22.04％。

2、单位项目支出预算绩效目标（附表2）

2019年部门预算安排一般项目共9个，项目支出预算643万元，其中：环卫一线工人节假日加班费150万元、高温补贴40万元、公益性和非公益性岗位人员工资96万元、社会保险费85万元、市容保洁员（公益性岗位）工作经费30万元、城区卫生监管经费(非税项目)75万元、城区环卫保洁经费(非税项目)83.208万元、停车场改建(非税项目)50万元、伙食补助和物业服务补贴（非税项目）33.79万元。

3、公厕开放管理费项目

公厕开放管理费项目为市级重点项目，项目资金直接拨到河池市市政管理局，预算绩效目标等预算绩效情况说明由市政管理局公开。

（十三）名词解释

1、财政拨款收入：指市级财政部门当年拨付的资金。

2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、部门预算报表

河池市环境卫生管理处2019年部门预算公开报表共12张表（详见附件），表页共16页。

表一：部门收支总表，第1页;

表二：部门收入总表，第2页;

表三：部门支出总表，第4页；

表四：财政拨款收支总表，第5页；

表五：一般公共预算支出表，第6页；

表六：一般公共预算部门预算经济分类支出表，第7页；

表七：一般公共预算政府预算经济分类支出表，第10页；

表八：一般公共预算基本支出表，第11页；

表九：“三公”经费、会议费和培训费支出预算表，第13页；

表十：政府性基金预算支出表，第14页；

表十一：国有资本经营预算支出表，第15页；

表十二：政府采购预算表，第16页。

1市环境卫生管理处2019年部门预算公开表.xls 12019年市环卫处（单位）整体支出预算绩效.xls 12019年市环卫处项目支出预算绩效目标申报表.xls 1非税项目支出绩效自评报告.doc 1市容保洁员（公益性岗位）工作经费项目支出绩效自评报告.doc 17.公益性和非公益性岗位人员工资、社会保险费项目支出绩效自评报告.doc 18.环卫一线工人节假日加班费、高温补贴项目支出绩效自评报告.doc