河池市农业科学研究所
2021年度部门决算分析报告
目 录
第一部分:河池市农业科学研究所概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:河池市农业科学研究所2021年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分:河池农业科学研究所市2021年度部门决算情况说明
一、2021 年度收入支出决算总体情况。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021 年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
(一)基本情况。
1.主要职能。
主要从事农作物种质资源创新、作物品种区域试验及农业新技术研究与推广等公益性农业科研工作,服务于当地农业生产。围绕上述任务,重点抓好以下工作:
(一)引进农业先进技术和新品种。
(二)农作物新品种栽培研究和示范推广。
(三)培育适合当地生产的农作物新品种。
(四)建立农作物新品种技术示范点。
(五)推进河池水稻、玉米、甘蔗、甘薯等四个综合试验站的建设。
(六)持续推广乡村振兴工作。
(七)完成其他工作任务。
2.机构情况,包括当年变动情况及原因。
河池市农业科学研究所属公益一类全额拨款事业单位,单位规格副县级,内设职能机构“三科一室”,即行政秘书科、人事保卫科、科研生产科、情报资料室,内设机构规格正科级。市编办核定单位领导职数一正三副,实配1 正3副。内设机构领导职数未核定。
3.人员情况,包括当年变动情况及原因。
市编办核定事业编制数为63人,上年末人数51人,本年增加(公开招聘)5人,退休1人,调动2人,截止2021年12月31日单位实有在职在编人数52人,其中:管理岗位4人、专业技术岗位32人、工勤岗位16人,退休人员113人。
(二)当年取得的主要事业成效。
1、科研项目立项与实施保持良好势头。2021年争取到广西科技计划项目1项,项目资金80万元;自治区农业农村厅项目2项,项目资金45万元;广西农业科技创新联盟项目2项,项目资金40万元。自治区科技项目、与广西农业科学院联合实施项目顺利验收结题。
2、新品种选育成绩突出。2021年自主选育并通过自治区审定的玉米新品种3个:颗玉819、田润189、润田糯1号;自主选育的甘蔗新品种河糖1号获农业部登记证书;参与选育并获得审定证书的优质水稻新品种2个:特优600、荣两优99。田润189等3个玉米新品种已转让给种业公司开发推广。玉米新品种“河糯624”在 2021年第五届中国(南宁)鲜食玉米大会获“优秀品种奖”。
3、人才培养方面成绩突出。2021年有2人晋升农艺师,有1名科技人员当选河池市第五次党代表大会代表,有1名科技人员被河池市委评为2021年度河池市优秀党员,引进急需紧缺人才5人。
(一)收入支出预算安排情况。
2021年单位收入年初预算数844.84万元,较比上年793.00万元增加51.84万元,增幅6.54%。
2021年单位支出年初预算数844.84万元,较比上年793.00万元增加51.84万元,增幅6.54%。
(二)收入支出预算执行情况。
2021年单位收入决算数793.55万元,比上年791.10万元增加2.45万元,增幅0.31%,预算收入完成率93.93%。
2021年单位支出决算数841.49万元,比上年808.03万元增加33.46万元,增幅4.14%,预算支出完成率99.60%。
1.收入支出与预算对比分析。
(1)收入预、决算对比情况及差异原因
2021年年初预算数844.84万元,年终决算数793.55万元,差异率-6.68%,其中:财政拨款年初预算数844.84万元,年终决算数793.55万元,差异率-6.68%;非财政拨款年初预算数0万元,年终决算数0万元,差异率0%。非财政拨款年初预算数为0万元的差异原因:从2021年起单位预算外收入全部纳入财政专户管理上缴国库。
(2)支出预、决算对比情况及差异原因
2021年支出年初预算数844.84万元,年终决算数841.49万元,差异率-3.97%,其中:
基本支出年初预算数795.34万元,决算数736.38万元,差异率7.41%,其中:财政拨款年初数795.34万元,决算数735.41万元,差异率-7.54%。
项目支出年初预算数49.50万元,决算数105.11万元,差异率112.34%,其中:财政拨款年初预算数49.50万元,决算数100.96万元,差异率103.96%。差异原因:综合试验站项目属区农业厅下发项目,项目资金未纳入本级预算。
2.收入支出结构分析。
(1)各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重。
2021年单位收入决算数793.55万元,其中:一般公共预算财政补助收入788.43万元占总收入的比重99.35%,上级补助收入4.15万元占总收入的比重0.53%,事业收入0万元占总收入的比重0%;其他收入0.97万元占总收入的比重0.12%。
(2)收入支出与上年度对比情况及原因分析。
①、2021年单位收入决算数793.55万元,比上年791.10万元增加2.45万元,减幅0.31%。其中:
一般公共预算财政补助收入788.43万元比上年度791.10万元减少2.69万元,减幅0.34%。
上级补助收入4.15万元,比上年增加4.15万元(区农科院拨入院市合作项目经费用于购买办公设备及仪器设备)。
事业收入0万元比上年度增加0万元,原因是单位事业收入(科研产品)全部上缴财政纳入专户管理。
其他收入0.97万元比上年度0万元增加0.97万元,原因是历年培训中心收入结余数列转收入(从其他应付款科目中转入)
②、2021年单位支出决算数841.49万元,比上年808.03万元增加33.46万元,增幅4.14%。其中:
科学技术支出44.42万元,比上年93.41万元减少48.99万元,减幅52.45%。原因上有部分项目资金到位较晚,实施进度较慢,资金使用率不高。
社会保障和就业支出83.85万元,比上年82.99万元增加0.86万元,增幅1.04%。
卫生健康支出68.89万元,比上年67.80万元增加1.09万元,增幅1.61%。
农林水支出595.73万元,比上年514.91万元增加80.82万元,增幅15.70%。增加主要原因当年预发绩效工资增量。
住房保障支出48.60万元,比上年48.93万元减少0.33万元,减幅0.67%。
3.按支出性质和经济分类科目分析。
(1)工资福利支出决算数709.41万元,比上年614.75万元增加94.66万元,增幅15.40%。原因:一是当年预以绩效工资增量;二是预算人数增加。
(2)商品和服务支出决算数89.21万元,比上年166.12万元减少76.91万元,减幅46.30%。原因:一是单位日常公用经费支出减少;二是项目支出数减少。
(3)对个人和家庭补助支出决算数22.25万元,比上年16.37万元增加5.88万元,增幅35.91%。主要原因是退休人员116人春节慰问金纳入部门预算支出(500元.人.年)
(4)其他资本性支出决算数20.61万元,比上年10.80万元增加9.81万元,增幅90.83%。增幅原因是其他资本性列支购置办公电脑、打印设备、购置科研仪器设备、新建设上下生活区生活用水过滤池2个。
(5)“三公”经费年初预算数12.00万元,决算数10.46万元,预决算差异-12.83万元,其中:公务用车运行维护费年初预算数8.00万元,决算数6.73万元,预决算差异率-15.88%;公务接待费年初预算数4万元,决算数3.73万元,预决算差异率-6.75%。
4.财政拨款收入、支出分析。
2021年一般公共预算财政拨款收入决算数788.43万元,比上年791.10万元减少2.67万元,减幅0.34%,其中:基本支出收入735.41万元,比上年641.37万元增加94.04万元,增幅14.66%;项目支出收入53.02万元,比上年149.73万元减少96.71万元,减幅64.59%。主要原因是2021年项目资金结余未列支结转和结余。
2021年一般公共预算财政拨款支出836.37万元,比上年791.10万元增加45.27万元,增幅5.72%。其中:基本支出735.41万元,比上年641.37万元增加94.04万元,增幅14.66%;项目支出100.96万元,比上年149.73万元减少48.77万元,减幅32.57%。
(三)年末结转和结余情况。
2021年年末结转和结余137.60万元,比上年185.54万元减少47.94万元,减幅25.25.84%,其中:一般公共预算财政补助结转和结余142.22万元,比上年194.77万元减少52.55万元,减幅26.98%。
(四)与预算支出相关的其他指标分析。
1.资产情况:2021年年末资产1248.65万元,比2020年年末1358.01减少109.36万元,减幅8.05%。
2.负债情况:2021年年末负债807.71万元,比2020年年末847.01万元减少39.30万元,减幅4.64%。
3.净资产情况:2021年年末净资产440.93万元,比2020年年末511.00万元减少70.07万元,减幅13.71%。
(五)绩效目标完成情况。
1、农科所补助公用经费项目绩效完成情况
我所属公益一类事业单位,河池市农业科学研究所属公益一类全额拨款事业单位,一直以来市本级财政未安排单位公用经费。通过财政资金的支持,弥补单位公用经费的不足,保证单位正常运转,为完成各级科研课题任务提供后勤资金保障,履行单位职能,促进地区农业经济的发展。
2021年市财政从纳入财政专户管理的非税收入安排我所补助公用经费36.79万元,具体支出如下:一是工资福利支出2.76万元,主要用于安排残疾人工作1人工资及各项社保缴费(单位部分);二是商品和服务支出34.03万元,主要用于单位日常性支出,其中:办公费1.09万元;电费4.65万元;邮电费0.41万元,差旅费7.25万元,修缮费1.75万元,培训费1.40万元,公务接待费3.45万元,劳务费5.93万元,福利费0.05万元,公务用车维护运行费6.61万元,其他支出1.44万元。
通过补助公用经费支持,年度完成绩效目标如下:
1、保证单位正常运转,较好地完成各项工作目标和任务。2、申请到区农业农村厅和区农科院院市合作项目各5项,项目资金165万元。3、自主或参与选育并通过自治区审定的玉米新品种3个、水稻2个、甘蔗1个。4、转化玉米新品种3个,并在市面上推广应用。5、着力培养青年人才,2人晋升农艺师,1人当选河池市第五次党代会代表,1人被河池市委评为2021年河池市优秀党员,成功引进人才5人。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
(一)本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
本单位的财务管理、绩效管理比较规范化,根据财政部门的通知要求,积极组织开展本单位年度决算、编报、审核等方面工作,能按时完成,如实填报。
(二)本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
根据市财政局下发部门决算的批复,本单位认真组织开展预、决算及绩效信息公开工作,按通知要求认真执行,该填制及时填制,该公开及时公开,该上报及时上报。
四、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出0万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加0万元,增长0%,比上年决算数增加0万元,增长0%。主要原因是:本单位无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本部门2021年度政府采购支出总额12.34万元,其中:政府采购货物支出12.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额12.34万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额 万元,占授予中小企业合同金额的50.00%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额50.00%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是用于机要文件交换、市内外因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险费等;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。