目 录
第一部分:河池市发展和改革委员会概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、部门决算单位构成
第二部分:河池市发展和改革委员会2021年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分:河池市发展和改革委员会2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分:名词解释
第一部分:河池市发展和改革委员会概况
一、主要职能
因机构改革后,市发展改革委“三定”方案属机密文件,相关职能目前尚不能公开。
二、机构设置情况
河池市发展和改革委员会(以下简称市发展改革委)是河池市财政一级预算单位,共有6个直属单位。其中行政机关单位1个,委属参照公务员管理事业单位1个,委属全额拨款非参照公务员管理事业单位4个。所属事业单位无未独立核算,其财政财务并入市发展改革委统一执行行政单位会计制度。
(一)委本级机构设置
市发展改革委属综合经济管理部门, 因机构改革后,市发展改革委本级设置有办公室、发展战略和综合规划科、体制改革科、固定资产投资科、营商环境科、重大项目建设科、经贸和服务业科、地区和西部振兴科、农村经济科、交通能源科、工业经济科、资源节约和环境保护科、社会发展科、价格管理科、价格调控和收费管理科、法规科(行政审批办公室)、粮食物资储备和国防科、粮食监督检查科、人事教育科。
另有设在机构市西部大开发领导小组办公室、市重大项目建设办公室。
(二)委属5个全额拨款事业单位的机构设置
市重点项目服务中心、市价格认证中心、市价格调节基金服务中心、市价格成本监审中心、市粮油质量监督检测中心均未再进行内部机构设置。
单位人员构成及编制现状。市发展改革委本级行政及所属事业单位总编制人数104人,其中:市发展改革委本级行政编制43人,所属参公事业编制2人,2021年重大项目服务中心增编36个,目前所属全额拨款事业编制共59人。部门实有人数59人,其中行政人在职人员40人,参公事业编在职人员2人,非参公事业在职人员17人。全委离退休人员61人,其中离休1人,退休60人。全委聘用人员27人,其中政府购买服务岗4人,公益岗1人。
三、部门决算单位构成
2021年度纳入本部门决算编报范围的独立核算机构数1户,即河池市发展和改革委员会,涵盖了河池市发展和改革委员本级和5个非独立核算全额拨款事业单位市重点项目服务中心、市价格认证中心、市价格调节基金服务中心、市价格成本监审中心、市粮油质量监督检测中心。
第二部分:河池市发展和改革委员会 2021年部门决算报表
表一:收入支出决算总表 表二:收入决算表 表三:支出决算表 表四:财政拨款收入支出决算总表 表五:一般公共预算财政拨款支出决算表 表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
(此部分另附表格,详见附件:河池市发展和改革委员会2021年度部门决算公开表)
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第三部分: 河池市发展和改革委员会 2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
(一)本部门2021年度收入总计4397.92 万元(其中本年收入4226.11万元),较2020年度决算数增加了1016.14万元,增加30.05%。收入具体情况如下:
1.财政拨款收入4222.93 万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加981.41万元,增加30.28%,主要原因是2021年支付一笔河池市第二直属粮库宗地土地出让偿还垫资款2070万元,金额大,造成全年收入和支出都大幅度增加。
2.其他收入3.18万元,较上年数变动不大。
3.上年结转和结余171.82 137.54万元,为上年度支出预算结余结转到本年度按有关规定继续使用的资金,包括财政拨款结转和结余。较2020年度决算数增加34.28万元,增加24.92%,增加的主要原因是:上年结转结余资金于本年已列支。
(二)本部门2021年度总支出4397.92 万元(其中本年支出4390.15 万元), 较2020年度决算数增加1016.14万元,增加30.05%。原因为2021年支付一笔河池市第二直属粮库宗地土地出让偿还垫资款2070万元,金额大,造成全年收入和支出都大幅度增加支出。具体情况如下:
1.一般公共服务支出(类)1279.63 万元:主要用于本部门机关和委属5个事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项发展改革业务工作、保障发展改革事业而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出,按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、维修(护)费、差旅费、会议费、培训费等日常公用经费,以及用于办公大楼运行维护、电脑办公设备购置及运行维护等方面的项目支出。较2020年度决算数减少130.96万元,下降9.28%,变化不大。
2. 教育支出(类)4.62 万元:主要用于委机关和所属事业单位干部和业务培训教育工作支出。较2020年度决算数增加0.25万元,增长5.72%,变化不大。
3.社会保障和就业支出(类)133.6 万元:用于机关事业单位基本养老缴费支出和遗属人员生活补助支出。较2020年度决算数增加4.97万元,增长3.86%,变化不大。
4.卫生健康支出(类)101.29 万元:用于财政集中安排的行政事业单位基本医疗保险的社会保险经费支出。较2020年度的决算数增加3.02万元,增长3.07%,变化不大。
5.城区社区支出(类)2070 万元:用于支付一笔河池市第二直属粮库宗地土地出让偿还垫资款。属于本部门新增功能分类支出科目,无上年数对比分析。
6.农林水支出(类)2万元:用于稻谷目标价格补贴工作经费(粮食收购补贴)。较2020年度决算数减少50.04万元,下降96.16%。变动的主要原因是2020年用该类别补贴2020年春节动用河池市储备冻猪肉费用,2021年无该项支出,支出大幅度下降。
7.住房保障支出(类)95.22 万元:用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。与2020年度决算数增加3.66万元,增长4%,变化不大。
8.粮油物资储备支出(类)703.79 万元:主要用于粮食物资储备局项目支出、中心粮库建设和粮食业务项目工作开支等。与2020年度决算数减少177.9万元,下降20.18%,下降的原因是本年度储备粮差价补贴实际开支少。
9.年末结转和结余7.77万元:为其他资金结余结转。较2020年度决算数减少190.36 万元,下降96%。主要原因是:2021年预算指标剩余金额不做结转处理。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出2152.93 万元,较2020年度决算数减少1030.35万元,下降32.37%。减少主要原因是2020年有“十四五”规划经费大额开支。
本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2985.19万元,支出决算为2152.93元,减少了832.26万元。预决算出现较大差异是部分项目未能达到年初制定的绩效目标,未能支付进度款;二是库款紧张,部分项目款未获得落实。
(一) 一般公共服务支出(类)年初预算1169.41万元,支出决算为1279.63万元,完成年初预算的109.42%,预决算差异不大,主要用于市发展改革委机关和委属单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项发展改革业务工作、保障发展改革事业而发生的项目支出。
1.行政运行(项):主要用于本部门机关为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项发改业务工作的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、日常公用经费支出。年初预算为810.4万元,支出决算数784.49万元,完成年初预算的96.8%,预决算差异不大。
2.战略规划与实施(项):主要是为实施我市各项规划及其评估工作产生的各项支出。年初预算为0万元,支出决算72.2万元,预决算差异的主要原因为利用上年结转资金支付规划经费。
3.日常经济运行与调节(项):主要是做好河池市宏观经济监测预警系统研究等方面的支出。年初预算为15.00万元,支出决算数13.88万元,完成年初预算的92.5%,造成差异费原因为库款紧张,部分项目款未获得落实。。
4.物价管理(项):主要用于物价管理和事业运行。年初预算124.47万元,支出决算数122.8万元,完成年初预算的98.65%。预决算差异的主要原因为预算中未列支指标收回。
5.事业运行(项):主要用于本部门所属2单位人员经费支出。年初预算为130.98万元,支出决算数137.89万元,完成年初预算的105.27%,预决算差异的主要原因为人员变动,财政调整发放事业人员奖励性绩效工资等。
6.其他发展与改革事务(项):主要用于本部门机关和所属2单位为完成各项发展改革业务工作、保障发展改革事业顺利进行而发生的基本支出和项目支出。年初预算为89万元,支出决算数148.37万元,完成年初预算的166.7%,预决算差异的主要原因为列支上年结转的项目经费及年内因工作需要市本级财政追加部分项目经费。
(二)教育支出(类)年初预算9.24万元,支出决算数4.62万元,完成年初预算的50%,预决算差异的主要原因为年初预算的一半经费财政直接分配给市组部等培训机构。主要用于本部门机关及所属事业单位干部外出培训产生的支出。
7.干部教育(项):主要用于本部门机关及所属事业单位干部外出培训产生的支出。年初预算9.24万元,支出决算数4.62万元,完成年初预算的50%,预决算差异的主要原因为年初预算的一半经费财政直接分配给市组部等培训机构。
(三) 社会保障和就业支出(类)年初预算133.6万元,支出决算数133.6万元,完成年初预算的100%,预决算基本持平。主要用于机关事业单位基本养老缴费支出和遗属人员生活补助支出、退休干部一次性死亡抚恤金及事业单位失业保险的缴纳。
9.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):用于本部门及事业单位在职人员基本养老保险缴费支出。年初预算为126.96万元,支出决算数126.96万元,预决算数持平。
10.死亡抚恤(项):主要用于对已故干部职工的抚恤费用及遗属生活补助费。年初预算为5.76万元,支出决算数5.76万元,预决算数持平。
11.其他社会保障和就业支出(项):用于事业单位单位部分失业保险的缴纳。年初预算为0.89万元,支出决算数0.89万元,预决算数持平。
(四)卫生健康支出(类)年初预算101.29万元万元,支出决算数101.29元,预决算数持平。用于财政集中安排的行政事业单位医疗保险经费支出。
12.行政单位医疗(项):用于按规定的比例计缴行政机关公务员基本医疗保险等。年初预算为41.58万元,支出决算数41.58万元,预决算数持平。
13.事业单位医疗(项):用于按规定的比例计缴事业单位工作人员基本医疗保险等。年初预算为12.20万元,支出决算数12.20万元,预决算数持平。
14. 公务员医疗补助(项):用于按规定的比例计缴机关公务员和事业单位工作人员医疗补助支出。年初预算为47.51万元,支出决算数47.51万元,预决算数持平。
(五))农林水支出(类):年初预算0元,支出决算数2万元, 预决算差异的主要原因为上级专项转移支付补助。主要用于粮食专项业务中稻谷价格管理。
15.其他目标价格补贴(项):主要用于粮食专项业务中稻谷价格管理。年初预算为0万元,支出决算数2万元,预决算差异的主要原因为上级专项转移支付补助。
(六)住房保障支出(类):年初预91.56元,支出决算数91.56万元,预决算数持平。用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金方面的支出。
16.住房公积金支出(项):用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金方面的支出。年初预算95.22元,支出决算数95.22万元,预决算数持平。
(十)粮油物资储备支出(类):用于粮食和物资储备管理工作开支,年初预算1476.44万元,支出决算数703.79万元,完成年初预算的47.67%。预决算差异主要是一是因储备粮轮换工作的特殊性,储备粮油差价补贴年末结余数比较大,二是库款紧张,部分项目款未获得落实。
17.粮食专项业务活动(项):用于储备粮管理等粮食相关工作开支,年初预算为30万元,支出决算数23万元,完成年初预算的76.67%。预决算差异的主要原因为库款紧张,部分项目款未获得落实。
18.事业运行(项):用于部门所属的粮油质量监督检测中心人员经费开支,年初预算为25.44万元,支出决算数25.39万元,完成年初预算的99.8%。预决算差异的主要原因为人员工资变化。
19.其他粮油事务支出(项):用于粮油事务相关项目开支,年初预算为13万元,支出决算数5万元,完成年初预算的38.5%。预决算差异的主要原因为库款紧张,部分项目款未获得落实等。
20.储备粮油差价补贴(项):用于储备粮轮换价差补贴,年初预算1000万元,支出决算数278.09万元,完成年初预算的27.8%。预决算差异的主要原因因储备粮轮换工作的特殊性,储备粮油差价补贴年末结余数比较大。
21.肉类储备:年初预算为408万元,支出决算数352.33万元,完成年初预算的86.35%。预决算差异的主要是因为库款紧张,部分项目款未获得落实等。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1357.63万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出1357.63万元,年初预算为1366.19万元,完成年初预算的,99.37%。预决算差异的主要原因是正常的人员增减变动及工资变动。主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出等。
(二)商品和服务支出111.42万元,年初预算为128.4万元,完成年初预算的86.77%。预决算差异的主要原因是年初预算的培训费由本级财政再行调整分配,实际落实到本部门的费用少于年初预算数;年初预算的工会经费则通过财政部门直接拨缴总工会,未在本部门列支。主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
(三)对个人和家庭的补助支出34.26万元,年初预算为65.66万元,完成年初预算的52.18%。预决算差异的主要原因是预算中包含的退休费未在本部门列支。主要包括离休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
本部门2021年度政府性基金支出2070 万元,2020年度决算数无政府性基金支出,无对比性。支出具体情况如下
(一)城区社区支出(类):年初预算0万元,支出决算数2070 万元,预决算差异的主要原因年中追加,支付河池市第二直属粮库宗地土地出让偿还垫资款。
1. 其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项):年初预算0万元,支出决算数2070 万元,预决算差异的主要原因年中追加,支付河池市第二直属粮库宗地土地出让偿还垫资款。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算7.03万元,其中:因公出国(境)费支出决算0元;公务用车购置及运行费支出决算4.26万元;公务接待费支出决算2.77万元。具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0元。年内本部门未被安排参加因公出国(境)考察或培训等行程,故未产生经费支出。
(二)公务用车购置及运行费支出4.26万元,均公务用车运行费支出。未超年初预算的4.40万元。2021年市发展改革委机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆,主要用于区内、市内因公出行以及开展各项业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
(三)公务接待费支出2.77万元。主要包括接待自治区发改委、兄弟市同行到访指导交流支出,以及接待市内各县(区市)等各相关部门来访开展业务学习交流人员的支出。我委严格按照接待标准安排公务接待,未超年初预算的3.6万元,主要原因为2021年10月份后因财政库款紧张,支付不了.全年累计安排国内公务接待30批次,285人次。
六、其他重要事项情况说明。
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出111.42万元,主要为一般公共预算财政拨款基本支出中的商品和服务支出,年初预算80.12万元,增加31.3万元,主要原因是年初预算时把本年度随工资发给公务员(含参公)个人的公务交通补贴从“机关运行经费”中剔除。决算数含有含公务员和参公人员公务交通补贴。
(二)政府采购支出情况说明。
2021年本部门政府采购支出总额54.48万元,其中:政府采购货物支出13.98万元、政府采购服务支出40.5万元。授予小微企业合同金额14.17万元,占政府采购支出总额的26%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日,本部门共有车辆1辆,为所属事业单位保留的一般公务用车;无单位价值50万元以上通用设备;单位价值100万元以上专用设备1(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况
根据2021年部门预算编制要求,我委对年初预算中所有项目支出预算均编制了预算绩效目标。2021年预算批复项目20个,批复资金1619万元,获得资金落实项目20个。有部分批复资金未能全部落实的主要原因是:一是部分项目根据实际业务进展支付,未能达到年初制定的绩效目标进度要求,不能按项目进度申请进度款;二是库款紧张,项目款未获得落实根据财政预算管理要求。我委组织对获得资金落实20个项目进行绩效自评价,共涉及资金2880.91万元,自评达100%。
2.部分部门决算项目绩效自评结果
项目一:市本级储备粮轮换费用
(一)绩效目标完成情况
1.产出数量:绩效目标数量是轮换储备粮任务9167吨,实际完成轮换数量是9167,完成率为100%。
2.产出质量:绩效目标质量合格率100%,通过验收实际合格率100%。
3.产出时效:绩效目标是2022年4月30日前完成,实际完成时间是2022年3月21日。
4.产出成本:项目预算支出是1000万元,实际应支出4588889.07元,已支出3502697.98元,成本控制在预算内。
(二)绩效分析
2021年度市本级储备粮轮换费用项目的经费支出,产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、社会公众和服务对象满意度均获满分。
(三)总体自我评价
综上所述,2021年度市本级储备粮轮换费用项目经费支出绩效评价自评总分100分,已完成年度绩效目标。
项目二:项目前期工作经费。
本项目自评分为90分,评价等级为优秀等级,项目运转达到预期绩效目标。项目的执行,为我委推动项目前期工作的开展提供较好的经费保障。项目产生了较好的经济效益和社会效益:全年全市固定资产投资增长31%,增速排全区第一。全年全市累计已完成项目谋划1183个,总投资3199亿元,其中500-5000万元项目736个,5000万元以上项目447个,超额完成全年项目谋划目标任务。党委政府满意度90%以上。
项目三:河池市项目建设工作协调领导小组办公室工作经费。
本项目自评分为92分,评价等级为优秀等级,项目运转达到预期绩效目标。本项目的执行,充分保障了我市自治区市级层面重大项目的推进工作。项目产生了较好的经济效益和社会效益:全年全市重大项目累计完成投资596.31亿元,超额完成年初目标任务;累计开工项目127个。其中,自治区层面重大项目累计完成投资144.66亿元;市层面重大项目累计完成投资451.65亿元,投资量均创近年新高。各项指标均超额完成自治区下达的目标任务,有力拉动了全市投资增长。党委政府满意度90%以上。
项目四:价格认定工作经费
本项目自评分为93分,评价等级为优秀等级,项目运转达到预期绩效目标。本项目的执行,充分保障了市本级价格认定工作的完成。项目产生了较好的经济效益和社会效益:一是高效完成“三涉”案件财物价格认定工作。全市共完成各项价格认定业务3163件,价格认定金额14.37亿元。市本级完成各项价格认定业务254件,价格认定总金额7.74亿元。其中,涉纪财物价格认定1件,价格认定金额46.44万元;涉刑事案财物价格认定1件,价格认定金额2.43万元;涉税财物价格认定193件,价格认定金额6.51亿元;国有资产价格认定59件,价格认定金额1.23亿元,价格认定业务办结率100%,无复核案件。服务对象满意度90%以上。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件:河池市发展和改革委员会2021年度部门决算公开表
河池市发展和改革委员会2021年部门决算公开表