广西现代职业技术学院
2021年度部门决算
目 录
第一部分:广西现代职业技术学院概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:广西现代职业技术学院2021年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:广西现代职业技术学院2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
第一部分:广西现代职业技术学院概况
一、主要职能
广西现代职业技术学院一所公办职业院校。其主要职责:我院创建于1978年,办学实力雄厚,是一所集工、理、经、教为一体的全日制综合性国家公办普通高等院校。主要职责是培养大专层次的技能型专业人才。学院以“办人民满意的职业教育”为宗旨,坚持“ 让每一个学生都走得更远”的办学理念,弘扬“自强不息,勇创一流”的学院精神,秉承“厚德强技,修行致远”的校训,在强力推进学院内涵建设攻坚工程基础上,改革创新,整合优质教学资源,学院全国综合排名336位,办学实力进入广西先进行列,学院的影响力和吸引力大幅提升。
二、部门决算单位构成
我院为一级预算单位,共设二大部门:①、党务和学院行政管理部门,下设党委院长办公室、组织人事处、教务处、科研处、财务处、纪检监查室、招生办公室、工会、中高职贯通办公室、宣传部、学生工作处、后勤管理处、法制保卫处、教学督导室、就业办公室、团委。②、教学教辅机构,下设机电工程学院、智能冶金学院、商学院、信息工程学院、建筑工程学院、教师教育学院、体育与艺术学院、继续教育学院、马克思主义学院、网络信息中心、图书馆。
第二部分:广西现代职业技术学院2021年度部门决算报表
《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
(此部分详见附件:广西现代职业技术学院2021年度部门决算公开表)
第三部分:广西现代职业技术学院2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2021年度总收入24139.95万元,其中本年收入22125.53万元, 较2020年度决算数增加270.94万元,增长1.24%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入9086.86万元,4132.5万元为自治区本级财政当年拨付的资金,较2020年度决算数减少297.25万元,下降3.17%。
2.政府性基金预算财政拨款收入7015.53万元,0万元为自治区本级财政当年拨付的资金,较2020年决算数增加2091.86万元,主要原因是2020年我院为建设综合楼及周边广场发行地方政府债券1.2亿元,2021年使用政府专项债券7015.53万元,根据桂财债〔2020〕13号文件及河池财政局针对政府专项债管理要求,当年政府专项债使用按照政府性基金预算财政收支方式进行账务处理。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
4.事业收入5001.38万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少2222.33万元,下降30.76%,主要原因是申请财政专户返还的资金于2022年初到账,事业收入减少。
5.经营收入842.12万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加611.82万元,增加265.66%,主要原因是2021年我院加大社会培训项目范围,配合国家“1+X”证书试点工作,社会培训收入大幅增加。
6.其他收入179.63万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:职工违约金、食堂赞助费、用工推荐奖励。较2020年度决算数增加86.83万元,增长93.57%,主要原因是2021年收到食堂赞助费110万。
7.使用非财政拨款结余850.27万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加213.04万元,增长33.43%。
8.上年结转和结余1164.15万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加90.9万元,增长8.47%。
(二)本部门2021年度总支出23777.91万元,其中本年支出23777.91万元, 较2020年度决算数增加1576.74万元,增加7.1%。支出具体情况如下:
1.教育支出15665.28万元,主要用于工资福利支出5863.17万元,商品服务支出2732.95万元,对个人和家庭的补助3322.40万元,债务利息及费用支出761.16万,资本性支出2968.71万元,其他支出16.89万元。
2.社会保障和就业支出470.05万元,主要用于广西现代职业技术学院本级按国家规定支付的各项保险。
3.卫生健康支出313.63万元,主要用于广西现代职业技术学院本级按国家规定支付的医疗保险。
4.住房保障支出313.41万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
5.其他支出7015.53万元,其中其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7015.53万元,主要是2020年我院为建设综合楼及周边广场发行地方政府债券1.2亿元,2021年使用政府专项债券7015.53万元,根据桂财债〔2020〕13号文件及河池财政局针对政府专项债管理要求,当年政府专项债使用按照政府性基金预算财政收支方式进行账务处理。
6.结余分配301.03万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。
8.年末结转和结余61.01万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西现代职业技术学院2021 年度一般公共预算财政拨款支出10237.68万元,较2020年度决算数增加了1050.91万元,增加11.44%。其中:基本支出3939.36万元,项目支出6298.32万元。
广西现代职业技术学院2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11263.82万元,支出决算为10237.68万元,完成年初预算的90.89%。其中:
1.教育支出9140.59万元,主要用于资本性支出2237.27万元,工资福利支出2829.36万元,商品服务支出1047.46万元,对个人及家庭补助支出3026.50万元,完成年初预算89.66%。
2.社会保障和就业支出470.05万元,主要用于广西现代职业技术学院本级按国家规定支付的各项保险。
3.卫生健康支出313.63万元,主要用于广西现代职业技术学院本级按国家规定支付的医疗保险。
4.住房保障支出313.41万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3939.36万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出3883.29万元,完成年初预算的106.19%。
(二)对个人及家庭的补助支出 56.07万元,完成年初预算的46.88%。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
广西现代职业技术学院2021年度政府性基金支出7015.53万元,较2020年度决算数增加2091.87万元,增长42.49%。其中:基本支出0万元,项目支出7015.53万元。主要原因是2020年我院为建设综合楼及周边广场发行地方政府债券1.2亿元,2021年使用政府专项债券7015.53万元,根据桂财债〔2020〕13号文件及河池财政局针对政府专项债管理要求,当年政府专项债使用按照政府性基金预算财政收支方式进行账务处理。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
广西现代职业技术学院2021年度国有资本经营预算支出0万元,基本支出0万元,项目支出0万元。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0万元。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本部门2021年度政府采购支出总额3230.45万元,其中:政府采购货物支出2865.60万元、政府采购工程支出305.63万元、政府采购服务支出59.22万元。授予中小企业合同金额3763.46万元,占政府采购支出总额的116.50%,其中:授予小微企业合同金额3725.70万元,占授予中小企业合同金额的99%;
(三)国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日,本部门共有车辆 3 辆,其中,其他用车3辆,其他用车主要是单位开展业务活动用车;单位价值50万元以上通用设备 15台(套);单位价值100万元以上专用设备4 台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求,我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目3个,共涉及资金1291.22万元,占一般公共预算项目支出总额的17.41%。
共组织对“高职生均公用经费”、“中职生均公用经费”、“高等学校国家助学金配套经费”等3个项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出1291.22 万元。从评价情况来看:
(1)2021年高职院校生均公用经费892万元,用于支付办公费40.7万元、水费150万元、电费198万元、租赁费78万元、物业管理费220万元、维修费55.3万元。在一定程度上缓解我院经费不足,为学校日常运转提供有力保障,各类教育教学活动有序开展,办学水平不断提升。
(2)2021年中职生均公用经费12万,用于维持学校正常运转,生均公用经费下达后,保障了教育教学的正常运转。
(3)高等学校国家助学金配套经费387.22万元,用于保障品学兼优及家庭困难的学生予以奖励资助,帮助他们顺利完成学业。2021年发放377.67万元,受益学生12521人。预算执行率为97.53%。
组织对1个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出7418万元,政府性基金预算支出7015.53万元。从评价情况来看,基本上完成2021年度预算支出,项目按照预期正常有序开展,并取得了良好的效果。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标,公办高职业院校生均公用经费项目支出绩效项目自评得分为96分。中职生均公用经费项目绩效自评得分为96分。学生资助补助经费项目支出绩效项目自评得分98分。经过绩效评价,三个项目支出绩效情况较为理想,均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
(此部分详见附件:广西现代职业技术学院2021年绩效项目支出绩效自评报告)
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。