目 录
第一部分:河池市审计局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:河池市审计局2015年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:河池市审计局2015年度部门决算情况说明
一、2015 年度收入支出决算总体情况。
二、2015 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2015 年度政府性基金支出决算情况。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。
五、其他重要事项情况说明。
第一部分:河池市审计局概况
一、主要职能
(一)主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
(二)制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。拟订全市地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
(三)向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市人民政府有关部门和市辖县(市、区)人民政府通报审计情况和审计结果。
(四)依法审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:
1.市本级预算执行情况和其他财政收支,市本级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
2.市辖县(市、区)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,中央、自治区和市财政转移支付资金。
3.使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4.市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
5.市国有企业和金融机构、市人民政府规定的市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益。
6.市人民政府主管部门、市辖县(市、区)人民政府管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
7.根据上级审计机关授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。
8.法律、法规规定应当由市审计局审计的其他事项。
(五)按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(九)与市辖县(市、区)人民政府共同领导市辖县(市、区)级审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家、自治区规定作出的审计决定。按照《审计法》规定,依法管理市辖县(市、区)级审计机关负责人。
(十)指导和推广信息技术在全市审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。
(十一)承办市人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
1、河池市审计局
2、河池市政府投资审计中心(非独立核算二层机构)
第二部分:河池市审计局 2015年部门决算报表
表一:收入支出决算总表 单位:万元 |
|
|||
收 入 |
支 出 |
|||
项目 |
决算数 |
项目 |
决算数 |
|
一、财政拨款 |
848.64 |
一、一般公共服务支出 |
770.53 |
|
二、事业收入 |
|
二、外交支出 |
|
|
三、事业单位经营收入 |
|
三、教育支出 |
1.49 |
|
四、其他收入 |
|
四、科学技术支出 |
|
|
|
|
五、文化体育与传媒支出 |
|
|
|
|
六、医疗卫生与计划生育支出 |
25.64 |
|
|
|
七、住房保障支出 |
29.78 |
|
|
|
|
|
|
本年收入合计 |
848.64 |
本年支出合计 |
827.44 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
|
结余分配 |
|
|
上年结转 |
46.41 |
年末结转与结余 |
67.61 |
|
|
|
|
|
|
收入总计 |
895.05 |
支出总计 |
895.05 |
表二:收入决算表
单位:万元
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|
科目编码 |
科目名称 |
|||||||
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
合计 |
963.38 |
848.64 |
|
|
|
|
114.75 |
|
201 |
一般公共服务支出 |
906.47 |
791.73 |
|
|
|
|
114.75 |
20108 |
审计事务 |
906.47 |
791.73 |
|
|
|
|
114.75 |
2010801 |
行政运行 |
430.73 |
430.73 |
|
|
|
|
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
40 |
40 |
|
|
|
|
|
2010804 |
审计业务 |
349.75 |
235 |
|
|
|
|
114.75 |
2010806 |
信息化建设 |
66 |
66 |
|
|
|
|
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
20 |
20 |
|
|
|
|
|
205 |
教育支出 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
|
20508 |
进修及培训 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
|
2050802 |
干部教育 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
|
21005 |
医疗保障 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
|
2100501 |
行政单位医疗 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
|
表三:支出决算表
单位:万元
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||
科目编码 |
科目名称 |
||||||||
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
合计 |
854.94 |
854.94 |
|
|
|
|
|||
201 |
一般公共服务支出 |
798.03 |
798.03 |
|
|
|
|
||
20108 |
审计事务 |
798.03 |
798.03 |
|
|
|
|
||
2010801 |
行政运行 |
409.53 |
409.53 |
|
|
|
|
||
2010802 |
一般行政管理事务 |
40 |
40 |
|
|
|
|
||
2010804 |
审计业务 |
262.5 |
262.5 |
|
|
|
|
||
2010806 |
信息化建设 |
66 |
66 |
|
|
|
|
||
2010899 |
其他审计事务支出 |
20 |
20 |
|
|
|
|
||
205 |
教育支出 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
||
20508 |
进修及培训 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
||
2050802 |
干部教育 |
1.49 |
1.49 |
|
|
|
|
||
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
||
21005 |
医疗保障 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
||
2100501 |
行政单位医疗 |
25.64 |
25.64 |
|
|
|
|
||
221 |
住房保障支出 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
||
22102 |
住房改革支出 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
||
2210201 |
住房公积金 |
29.78 |
29.78 |
|
|
|
|
表四:财政拨款收入支出决算总表
单位:万元
收 入 |
支 出 |
||||||
项 目 |
行次 |
金额 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
848.64 |
一、一般公共服务支出 |
18 |
770.53 |
770.53 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
19 |
|
|
|
|
3 |
|
三、教育支出 |
20 |
1.49 |
1.49 |
|
|
4 |
|
四、科学技术支出 |
21 |
|
|
|
|
5 |
|
五、文化体育与传媒支出 |
22 |
|
|
|
|
6 |
|
六、社会保障和就业支出 |
23 |
|
|
|
|
7 |
|
七、医疗卫生与计划生育支出 |
24 |
25.64 |
25.64 |
|
|
8 |
|
八、住房保障支出 |
25 |
29.78 |
29.78 |
|
|
9 |
|
…… |
26 |
|
|
|
|
10 |
|
…… |
27 |
|
|
|
|
11 |
|
|
28 |
|
||
本年收入合计 |
12 |
848.64 |
本年支出合计 |
29 |
827.44 |
||
年初财政拨款结转和结余 |
13 |
46.41 |
年末结转和结余 |
30 |
67.61 |
||
一般公共预算财政拨款 |
14 |
46.41 |
|
31 |
|
||
政府性基金预算财政拨款 |
15 |
|
|
32 |
|
||
|
16 |
|
|
33 |
|
||
合计 |
17 |
895.05 |
合计 |
34 |
895.05 |
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
单位:万元
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
科目编码 |
科目名称 |
|||||
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
合计 |
827.44 |
827.44 |
|
|||
201 |
一般公共服务支出 |
770.53 |
770.53 |
|
||
20108 |
审计事务 |
770.53 |
770.53 |
|
||
2010801 |
行政运行 |
409.53 |
409.53 |
|
||
2010802 |
一般行政管理事务 |
40 |
40 |
|
||
2010804 |
审计业务 |
235 |
235 |
|
||
2010806 |
信息化建设 |
66 |
66 |
|
||
2010899 |
其他审计事务支出 |
20 |
20 |
|
||
205 |
教育支出 |
1.49 |
1.49 |
|
||
20508 |
进修及培训 |
1.49 |
1.49 |
|
||
2050802 |
干部教育 |
1.49 |
1.49 |
|
||
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
25.64 |
25.64 |
|
||
21005 |
医疗保障 |
25.64 |
25.64 |
|
||
2100501 |
行政单位医疗 |
25.64 |
25.64 |
|
||
221 |
住房保障支出 |
29.78 |
29.78 |
|
||
22102 |
住房改革支出 |
29.78 |
29.78 |
|
||
2210201 |
住房公积金 |
29.78 |
29.78 |
|
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位:万元
经济分类科目名称 |
本年支出合计 |
人员经费 |
公用经费 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
合计 |
827.44 |
476.99 |
350.45 |
工资福利支出 |
328.26 |
328.26 |
|
基本工资 |
123.23 |
123.23 |
|
津贴补贴 |
133.01 |
133.01 |
|
奖金 |
10.03 |
10.03 |
|
社会保障缴费 |
25.64 |
25.64 |
|
绩效工资 |
|
|
|
其他工资福利支出 |
36.35 |
36.35 |
|
商品和服务支出 |
295.92 |
|
295.92 |
办公费 |
44.57 |
|
44.57 |
印刷费 |
1.06 |
|
1.06 |
手续费 |
0.23 |
|
0.23 |
水费 |
1.49 |
|
1.49 |
电费 |
8.05 |
|
8.05 |
邮电费 |
13.44 |
|
13.44 |
差旅费 |
109.91 |
|
109.91 |
维修费 |
11.94 |
|
11.94 |
租赁费 |
0.64 |
|
0.64 |
会议费 |
7.2 |
|
7.2 |
培训费 |
22.85 |
|
22.85 |
公务接待费 |
10.17 |
|
10.17 |
劳务费 |
0.32 |
|
0.32 |
工会经费 |
11.42 |
|
11.42 |
福利费 |
0.45 |
|
0.45 |
公务用车运行维护费 |
22.13 |
|
22.13 |
其他交通费用 |
0.01 |
|
0.01 |
税金及附加费用 |
|
|
|
其他商品和服务支出 |
30.07 |
|
30.07 |
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位:万元
经济分类科目名称 |
本年支出合计 |
人员经费 |
公用经费 |
续上页 |
|
|
|
对个人和家庭的补助 |
148.73 |
148.73 |
|
离休费 |
|
|
|
退休费 |
112.92 |
112.92 |
|
奖励金 |
5.23 |
5.23 |
|
住房公积金 |
29.78 |
29.78 |
|
购房补贴 |
|
|
|
其他对个人和家庭的补助支出 |
0.81 |
0.81 |
|
其他资本性支出 |
54.53 |
|
54.53 |
办公设备购置 |
18.64 |
|
18.64 |
专用设备购置 |
2.31 |
|
2.31 |
信息网络及软件购置更新 |
26.87 |
|
26.87 |
其他资本性支出 |
6.71 |
|
6.71 |
贷款转贷及产权参股 |
|
|
|
国内贷款 |
|
|
|
产权参股 |
|
|
|
其他贷款转贷及产权参股支出 |
|
|
|
其他支出 |
|
|
|
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
单位:万元
2015年度预算数 |
2015年度决算数 |
||||||||||
合计 |
因公出国 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 |
合计 |
因公出国 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 |
||||
(境)费 |
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 |
(境)费 |
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
36.7 |
|
26.4 |
|
26.4 |
10.3 |
32.3 |
|
22.13 |
|
22.13 |
10.17 |
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单位:万元 |
|
科目编码 |
科目名称 |
上年结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
||||||
合计 |
基本支出结转和结余 |
项目支出结转和结余 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
合计 |
基本支出结转和结余 |
项目支出结转和结余 |
|||
合 计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
类 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
备注:河池市审计局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。
第三部分:河池市审计局2015年度部门决算情况说明
一、2015年度收入支出决算总体情况
(一)收入总计1009.79万元。
1.财政拨款收入848.64万元,为河池市本级财政当年拨付的资金。
2.其他收入114.74万元,为自治区审计厅拨款资金。
3.上年结转和结余46.41万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括自治区审计厅拨款的结转和结余。
(二)支出总计1009.79万元。包括:
1.一般公共服务(类)798.03万元:主要用于保障单位正常运转,支持各科室履行职能,保障各科室的基本支出需要。
2.教育支出(类)1.49万元:主要用于对业务方面的教育支出。
3.医疗卫生与计划生育支出25.64万元:主要用于对职工医疗卫生保障的支出。
4.住房保障支出(类)29.78万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
5.年末结转和结余154.85万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括自治区审计厅拨款结转和结余。
二、2015 年度一般公共预算支出决算情况
河池市审计局2015 年度一般公共预算支出827.44万元,其中:基本支出827.44万元。明细如下(单位:万元):
201 一般公共服务支出 770.53
20108 审计事务 770.53
2010801 行政运行 409.53
2010802 一般行政管理事务 40
2010804 审计业务 235
2010806 信息化建设 66
2010899 其他审计事务支出 20
205 教育支出 1.49
20508 进修及培训 1.49
2050802 干部教育 1.49
210 医疗卫生与计划生育支出 25.64
21005 医疗保障 25.64
2100501 行政单位医疗 25.64
221 住房保障支出 29.78
22102 住房改革支出 29.78
2210201 住房公积金 29.78
三、2015年度政府性基金支出决算情况
河池市审计局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。
四、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2015年度一般公共预算财政拨款基本支出827.44万元,其中:人员经费476.99万元,主要包括:工资福利支出328.26万元和对个人和家庭的补助148.73万元;公用经费350.45万元,主要包括:商品和服务支出295.92万元和其他资本性支出54.53万元。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2015年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中,公务用车购置及运行费支出决算22.13万元;公务接待费支出决算10.17万元。具体情况如下:
(一)公务用车购置及运行费支出 22.13 万元。其中:
公务用车运行支出22.13万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2015年,河池市审计局及非独立核算二层机构河池市政府投资审计中心开支财政拨款的公务用车保有量为7辆,全年运行费支出22.13万元,平均每辆 3.16万元。
(二)公务接待费支出10.17万元,国内公务接待批次58次,人次1170次。
(三)“三公”经费支出情况。河池市审计局2015年“三公”经费决算支出数合计32.3万元,其中:公务用车运行费22.13万元,公务接待费10.17万元。2015年“三公”经费预算数36.7万元,其中:公务用车运行费26.4万元,公务接待费10.3万元。2015年“三公”经费实际支出数合计比预算数减少4.4万元,其中:公务用车运行费减少4.27万元,公务接待费减少0.13万元。减少原因为:执行“八项规定”后公务接待有所减少,从而也导致公务用车相对减少;开展审计业务下县使用公车情况减少,无特殊情况下,一般审计业务皆由出差人员自行坐快巴下县。
六、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明
2015年本部门机关运行经费支出350.45万元,比2014年减少83.62万元,降低19%。原因最主要是:公务用车运行维护费和公务接待费有所减少;厉行节约,在办公设备购置上有所减少。
(二)政府采购支出情况说明
2015年本部门政府采购支出总额 54.53 万元,其中:政府采购货物支出 54.53 万元。
(三)国有资产占用情况说明
截至2015年12月31日,本部门共有车辆7辆,皆为一般公务用车。
(四)预算绩效管理工作开展情况
2015年,河池市审计局共组织对1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款5万元,占年初预算的0.81%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况十分理想,已达到项目申请时设定的各项绩效目标。