河池市群众艺术馆
2017年部门决算
目 录
第一部分:河池市群众艺术馆概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:河池市群众艺术馆2017年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:河池市群众艺术馆2017年度部门决算情况说明
一、2017 年度收入支出决算总体情况。
二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2017 年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
第一部分:河池市群众艺术馆概况
一、主要职能
负责组织、策划、承办各类文艺演出、比赛、展览等群众性文化艺术活动;组织、辅导和研究群众文艺创作,开展群众性文艺创作活动;举办各类知识性、技能性、普及性文化培训班;辅导、培训文化馆(站)业务干部及具有一定水平的文艺社团(队)人员,指导各县(市、区)文化馆、乡镇文化站开展业务工作;挖掘、整理、开发、利用本市的民族民间文化艺术遗产;建立、健全群众文化艺术档案(资料);组织、开展对外地区群众文化艺术交流活动,加强同各地群众文化艺术组织的友好往来。
二、部门决算单位构成
河池市群众艺术馆内设办公室、财务室、音乐舞蹈部、美术书画摄影部、戏剧曲艺部、群文调研部、群文网络部。
第二部分:河池市群众艺术馆 2017年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
上述报表详见附件(河池市群众艺术馆2017年度部门决算公开表)。
第三部分:河池市群众艺术馆2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2017年度总收入249.55万元,其中本年收入242.08万元, 较2016年度决算数减少28.69万元,下降10.31%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入242.06万元,其中48万元为中央财政当年拨付资金,6万为自治区财政当年拨付的资金,其他为河池市本级当年拨付的资金。较2016年度决算数减少20.25万元,下降7.72%,主要原因是退休人员工资由社保局发放。
2.事业收入无。
3.经营收入无。
4.其他收入0.02万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,主要是利息收入,与上年持平。
5.用事业基金弥补收支差额1.70万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数减少14.21万元,下降89.31%。
6.上年结转和结余5.77万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加5.77万元,增长100%,主要原因是2016年项目资金未使用完。
(二)本部门2017年度总支出249.55万元,其中本年支出244.07万元, 较2016年度决算数减少28.70万元,下降10.31%。支出具体情况如下:
1. 文化体育与传媒支出(类)207.96万元:主要用于在职职工工资福利及日常开展项目经费支出等。较2016年度决算数减少41.35万元,下降16.59%,主要原因是退休人员工资由社保局发放。
2.社会保障和就业(类)12.20万元:主要用于按国家规定发放的死亡人员抚恤金及遗属人员生活补助。较2016年度决算数增加11万元,增长916.67%,主要原因是由单位自行向社保局缴纳事业单位养老保险。
3.医疗卫生与计划生育支出(类)11.81万元:主要用于职工医疗保险的支出。较2016年度决算数增加0.31万元,增长2.70%,主要原因是单位人员增加。
4.住房保障支出(类)12.11万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2016年度决算数增加1.61万元,增长15.39%,主要原因是单位人员增加。
5.年末结转和结余5.48万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少0.29万元,下降5.03%,主要原因是本年度追加项目资金实施进度慢,资金未使用完。
二、2017 年度一般公共预算支出决算情况
河池市群众艺术馆2017 年度一般公共预算支出242.35万元,较2016年度决算数减少14.19万元,下降5.53%。其中:基本支出172.06万元,项目支出70.29万元。
河池市群众艺术馆2017年度一般公共预算支出年初预算为215.04万元,支出决算为242.35万元,完成年初预算的 112.70%。
(一)文化体育与传媒支出(类)年初预算为190.14万元,支出决算为206.24万元,完成年初预算的108.47%,主要用于在职职工工资福利支出、日常开展项目经费支出等。预、决算差异原因:单位新增2名工作人员,非税收入上缴国库返还资金。
(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为0.98万元,支出决算为12.20万元,主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金及按国家规定发放的死亡人员抚恤金及遗属人员生活补助。预决算差异原因:为贯彻落实缴纳机关事业单位养老金而追加的经费。
(三)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为11.81万元,支出决算为11.81万元,完成年初预算的100%,主要用于单位干部职工的医疗保险缴费。
(四)住房保障支出(类)年初预算为12.11万元,支出决算为12.11万元,完成年初预算的100%,主要用于单位干部职工住房公积金缴费支出。
三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出172.05万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出135.02万元,完成年初预算的113.09%。预决算差异原因:单位增加2名工作人员。
(二)商品和服务支出0.08万元,完成年初预算的4.37%。预决算差异原因:年初预算包含工会经费拨款,因工会已开设专门帐户,2017年工会经费拨款转入工会专帐,由市总工会按比例拨款到单位工会账户,故单位帐面工会支出减少。
(三)对个人和家族的补助支出36.95万元,完成年初预算的44.35%。预决算差异原因:主要原因是2017年5月开始,退休人员的工资由社会保险事业局统一发放。
四、2017年度政府性基金支出决算情况
河池市群众艺术馆2017年度没有政府性基金支出。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
河池市群众艺术馆2017年度没有“三公”经费支出。
六、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
河池市群众艺术馆因是事业单位,2017年度没有机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
2017年本部门政府采购支出总额0.15万元,其中:政府采购货物支出0.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2017年12月31日,本部门共有公务用车1辆,本单位无价值50万元以上通用设备、专用设备。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求,我单位对2017年度一般公共预算项目支出全面开展预算绩效目标管理工作,共3个项目,涉及资金10万元,自评覆盖率达到100%。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。