三、目 录
四、部门预算编制说明
河池市环境卫生管理处(以下简称市环卫处)2024年部门预算为独立核算的事业单位的预算。单位代码和名称:【404003】河池市环境卫生管理处。
(一)单位基本情况
1.基本情况
市环卫处是从事公益服务的事业单位(公益一类事业单位),共设4个内设机构,包括办公室、计财科、生产科、环境卫生监察大队。市环卫处是河池市财政二级预算单位,为市城市管理执法局直属二层机构,是全额拨款事业单位,实行全额预算管理方式,执行事业单位会计制度。主要职责:(1)宣传和贯彻执行国家、自治区、市人民政府有关城市环境卫生管理的方针、政策、法律法规和规范性文件。(2)负责对全市环境卫生管理工作的检查、指导、协调和督办。(3)根据城市总体规划,参与编制修订全市中长期环境卫生专项规划。(4)负责城区道路等公共场所的清扫保洁、城区的垃圾收集清运工作。(5)负责城市垃圾处置场、粪便处置场、垃圾中转站、公共厕所、环卫专用车辆、果皮箱等环卫设施设备的建设(采购)、管理、运营和维护。(6)受行政主管部门授权负责城区环境卫生监督管理,建筑垃圾的管理,垃圾处理费的征收,组织开展环境卫生综合整治和专项治理工作。(7)承办上级交办的其他事项。
2.人员构成情况
市环卫处有事业编制68个,其中:主任1名(副处长级),副主任2名(正科长级),内设机构正科级领导职数4名,副科级领导职数4名。编制内实有在职人数55人,单位退休人员72人,目前签订政府购买服务岗位人员数为440人(不含公厕开放管理员21人)。2024年预计新增清扫、上门服务岗位人员32人。未签订政府购买服务岗位人员共32人,其工资社保经费预算在项目经费安排。
3.国有资产占用情况
截止2023年10月,环卫处资产原值为2136.03万元,净值为657.27万元,其中土地、房屋和构筑物原值为417.06万元,净值为271.89万元;设备原值1703.07万元,净值为381.27万元;家具和用具原值为15.9万元,净值为4.1万元。
(二)收入支出预算说明
1.收入预算说明及增减变化情况
2024年收入总预算3884.16万元,同比增加147.96万元,上升4%。其中:一般公共预算拨款3274.16万元,同比增加137.96万元,上升4.4%,原因:一是2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高,二是退休人员生活补助标准提高。政府性基金预算拨款0万元,同上年持平。纳入一般公共预算管理的非税收入10万元,较上年下降50%,原因是非税收入征缴难以达到预期目标,只能缩减开支。事业单位经营收入610万元,较上年增加10万元。收入增加原因:补充非税收入不足部分。
2.支出预算说明及增减变化情况
2024年支出总预算3884.16万元,基本支出预算2881.16万元,占支出总预算74.18%,同比增加194.59万元,增长7.24%;项目支出预算1003万元,占支出总预算28.82%,同比减少46.63万元,下降4.44%。
基本支出增长原因是:
一是2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高,二是退休人员生活补助标准提高。
项目支出减少的原因是:
(1)2023年有上年结转经费46.63万元。
①按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:
社会保障和就业支出类科目95.91万元,占支出总预算2.47%,同比增加9.25万元,增加10.67% 。
卫生健康类科目79.61万元,占支出总预算2.05%,同比增加7.83万元,增加10.91%。
城乡社区支出类科目3634.79万元,占支出总预算93.58%,同比增加117.07万元,上升3.33%。上升主要原因是:一是2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高,二是退休人员生活补助标准提高。
住房保障类科目69.75万元,占支出总预算2%,同比增加9.71万元,上升16.17%。
②按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出预算2881.16万元,占支出总预算74.18%,同比增加194.59万元,增长7.24%。其中:
工资福利支出预算2774.01万元,占基本支出预算96.28%,同比增加97.8万元,增长3.64%。增长原因是2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高。
商品和服务支出预算14.95万元,占基本支出预算0.52%,同比增加4.58万元,上升44.17%。增加原因:2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,工会经费有所增加。
对个人和家庭的补助支出预算92.19万元,占基本支出预算3.2%,同比增加25.9万元,上升3.63%,增加原因:2024年退休人员生活补助标准提高。
项目支出预算
项目支出预算1003万元,占支出总预算28.82%,同比减少46.63万元,下降4.44%。下降原因:2023年有上年结转经费46.63万元。
(三)一般公共预算说明
1.收入预算说明及增减变化情况
一般公共预算拨款3274.16万元,同比增加137.96万元,上升4%。其中:经费拨款3274.16万元,同比增加137.96万元,上升4%,增加原因:2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高。
2.支出预算说明及增减变化情况
2024年一般公共预算支出预算3274.16万元,基本支出预算2881.16万元,占支出总预算88%,同比增加194.59万元,增长7.24%;项目支出预算393万元,占支出总预算12%,较上年减少10万元。基本支出增长原因是:2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高。
①按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:
社会保障和就业支出类科目95.91万元,占支出总预算2.93%,同比增加9.25万元,增长10.67% 。
卫生健康类科目79.61万元,占支出总预算2.43%,同比增加7.83万元,增加10.91%。
城乡社区支出类科目3024.79万元,占支出总预算92.38%,同比增加107.07万元,上升3.67%。上升主要原因是:1、2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高。
住房保障类科目69.75万元,占支出总预算2.13%,同比增加9.71万元,上升16.17%。
②按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算
基本支出预算2881.16万元,占支出总预算88%,同比增加194.59万元,增长7.24%。其中:
工资福利支出预算2774.01万元,占基本支出预算96.28%,同比增加97.8万元,增长3.64%。增长原因是2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,各项社会保险费缴费随之基数提高。
商品和服务支出预算14.95万元,占基本支出预算0.52%,同比增加4.58万元,上升44.17%。增加原因:2024年基础性、奖励性绩效工资增量月标准提高,工会经费有所增加。
对个人和家庭的补助支出预算92.19万元,占基本支出预算3.2%,同比增加25.9万元,上升3.63%,增加原因:2024年退休人员生活补助标准提高。
项目支出预算
项目支出预算:393万元,占支出总预算12%,同比减少10万元。
其中:
专项资金项目。
市容保洁维护工作经费26万元,其中:支付1-6月市容保洁所需水费26万元。2024年基本与上年持平。延续项目。
非公益性岗位环卫工人工资66万元。1、清扫队计划新增保洁员42人(新增保洁路段:芝田F号路Ⅱ标(市城投--五小--碧桂园红绿灯),芝田H号路(地高—坡粉—板乐—金城西路),农贸路(六圩农产品批发市场--金城西路),西城铭苑-西城时代河堤,南环路人民厂大门--西环路,高速河池西收费站--乾霄路,碧桂园后门-金城西路新路,星河路百旺社区段,星河路金叶小区段,百旺路移动公司--金盾苑,上任中路市检察院--亨泽翰宫,万和路人寿保险--碧水龙湾,江湾路老年大学段(五桥--老年大学),汉军龙江帝景后金盾苑—江北东路新路,中山路五金站--民族高中路口,高速河池东收费站连接线(收费站--河池东红绿灯),金宜公路铜厂转盘--河池东高速口红绿灯,世纪路(高新路2巷--城东东路),东江路润丰建材城德邦物流--金宜路,润丰建材城德邦物流--世纪路,润丰三路(润丰建材城大门前);2、增加班次需增加保洁员5人:铜鼓沿江组(江南东路七桥头—技校)增加1班夜班保洁(18:30-22:30),富民路(鸡巷)凌晨班增加保洁人员,芝田组(职教中心周边)增加1班夜班保洁(18:30-22:30);3、增加垃圾清运员1人;4、上门服务扩大服务范围增加服务人员4人。本项目合计需要52人,因经费不足只能按上年安排32人:0.24955万元*32*12=95.83万元,预算金额96万元,经费来源分两部分:按上年经费拨款预算66万元,经营性收费收入预算30万元。延续项目。
非公益性岗位环卫工人社会保障经费26万元:社保费按上年每人每月0.088804万元测算:0.088804万元*32*12=34.1万元;公积金0.24955*7%*32*12=6.7万,合计40.8万元。按41万元预算,其中按上年经费拨款预算26万元,经营性收费收入预算15万元。延续项目。
法定节假日加班费200万元:根据河财建函【2019】16号,2020年普通环卫工人的月工资调整为2244元/月(特岗工人2346元/月),小汽车驾驶员月工资调整为2580元/月,计算小汽车驾驶员工资与特岗工人工资差比为234元。2020年7月根据《河池市人力资源和社会保障局河池市财政局关于调整市直单位政府购买服务岗位人员工资待遇的通知》普通环卫工人的月工资调整为2387元/月(特岗工人2495.5元/月),小汽车驾驶员月工资按同差比调整为2729.5元/月(单位内部调整为小汽车驾驶员2695.5元/月,,大车驾驶员2895.5元/月)。本项目按472人预算,其中政府购买440人,0.24955万元÷21.75天*300%*13天*412人=184.36万元,小车司机0.26955万元÷21.75天*300%*13天*8人=3.87万元,大车司机0.28955万元÷21.75天*300%*13天*20人=10.38万元;劳务协议32人(因清扫保洁区域扩展配置):0.24955万元÷21.75天*300%*13天*32人=14.32万元。本项支出预算合计221.88万元。本项目按2023年的预算批复数200万元填报。延续项目。
临聘人员高温补贴(每年6-10月)35万元:2013年10月25日河池市人民政府办公室文件处理笺编号:经753。环卫一线工人高温作业,按规定发放高温补贴750元/年*492(政府购买岗位人员440人+劳务协议32人)=36.9万元(本项目按2023年的预算批复数35万元填报。)延续项目。
公厕管理费(三马车、残疾人安置)30万元:根据市政府的工作要求,为服务于民,方便于民,河池市环境卫生管理处对经管的26座公厕实行免费向市民开放,为保障公厕免费开放这项便民工程能顺利实施及公厕开放后公厕的正常运转,公厕管理人员配置人数21人:0.1390万元*21人*12=35.028万元。按2022年30万预算。延续项目。
城区卫生监管经费(非税)10万元:主要用于补充城市维护费资金缺口,购买生产车辆燃油费。
(四)财政专户管理资金收入
1.收入预算说明及增减变化情况
财政专户管理资金收入10万元,同比减少10万元。减少原因是保洁箱租赁收入较少,难以达到以前年度的征缴目标。
2. 支出预算说明及增减变化情况
财政专户管理资金支出10万元,较上年减少10万元,全部是项目支出:城区卫生监管经费(非税)10万元:主要用于补充城市维护费资金缺口,购买生产车辆燃油费。减少原因是严格落实过紧日子要求缩减开支。
(五)单位资金预算说明
1.收入预算说明及增减变化情况
事业单位经营收入资金610万元,同比增加10万元。
原因:从经营性收费收入调剂安排补充非税收入、城市维护费资金缺口。
2.支出预算说明及增减变化情况
2024年单位资金支出预算610万元,全部是项目支出。
项目支出增加的原因是:
(1)从经营性收费收入调剂安排补充非税收入资金缺口。
①按支出功能分类科目划分,全部为城乡社区支出类科目。
(2)城乡社区支出类科目610万元,占支出总预算100%,同比增加10万元。增加主要原因是:从经营性收费收入调剂安排补充非税收入、城市维护费资金缺口。
②按支出结构分类划分,全部为项目支出预算。
城区环卫监管经费:按城区卫生监管工作需要安排的办公费6万元、印刷费1.5万元、手续费10万元、水电费41万元、邮电费1.6万元、差旅费6万元、维修(护)费12万元、福利费20万元(用于职工体检费)、委托业务费6万元、会议费0.5万元、培训费1.3万元、公务接待费1万元、专用材料费20万元、被装购置费7.6万元、工会经费2万元,专用燃料费33.8万元、公务车运行维护费3万元,其他交通费用49.3万元、办公设备购置费2.3万元、其他商品和服务支出8.9万元(含退休人员公用经费、预留支付解除劳动合同赔偿金等不可控支出),预留临聘人员绩效、事业单位年度考核优秀16.2万元,本项合计250万元。同上年相比增加60万元,原因是预留临聘人员绩效、职工体检费、水电费较上年增加。
城区环卫保洁经费121万元:按生产运行需要安排的城区环卫保洁专用材料费85万元,工会经费27万元,专用设备购置9万元(购置10个勾臂箱)。本项合计121万元。同上年持平。
六圩及水洞停车场改建16万元:六圩停车场改造三期工程:新增钢架棚,挖柱子基坑预埋件0.54万元,封边4.95万元,,围棚8.05万元,水槽1.08万元,排水管0.35万元,废方搬运0.12万元,合计15.09万元,此项按16万元预算。最终以审核结算金额为准。
伙食补助和物业服务补贴费47万元:职工伙食补助费22万元;2024年在职在编职工物业服务补贴费11万元:我单位目前在职在编职工55人,其中:副处级领导干部1人、科级及以下54人,按相关政策标准预算2024年职工住房物业补贴11万元;2024年在编退休职工72人物业服务补贴费13.82万元。此项按47万元预算。
生产车辆购置款131万元:《关于及时增补环卫专用车辆的请示》市政府批示“逐年分批从城维费安排”,所需经费约为561万元,而2023年已提足折旧且达到报废期的2辆20吨洒水车、1辆5吨后装式压缩垃圾车,即将被交警部门强制淘汰,城市维护费无法安排采购,计划从事业单位经营性收费收入安排100万元购置费用于购置1辆20吨洒水车、1辆5吨后装式压缩垃圾车;城区大件垃圾清理服务范围扩大到社区及小区,为提高大件垃圾运力,需增补1辆轻卡大件垃圾运输车,金额约15万元,电动三轮车10辆9.5万元,人力三轮车20辆5.8万元。以上合计131万元。
(六)政府性基金预算说明
1. 收入预算说明
2024年政府性基金收入预算0万元,同比不变。
2.支出预算说明
2024年政府性基金支出预算0万元,同比不变。
(七)政府采购预算说明
2024年政府采购预算147.3万元,同比减少4.77万元,下降3.14%。其中:办公设备购置2.3万元,包含台式计算机3台、打印机2台、文件柜3组;车辆燃料10万元;车辆保险费20万元;车辆购置115万元,包含大件垃圾运输车1辆15万元,洒水车辆50万元、5吨垃圾车50万元。
(八)国有资本经营预算说明
1.收入预算说明
2024年国有资本经营收入预算0万元,同比不变。
2.支出预算说明
2024年国有资本经营支出预算0万元,同比不变。
(九)收入征收计划说明
2024年收入征收计划20万元,较上年减少20万元。
经营服务性收费收入征收计划610万元,较上年增加10万元。
政府性基金收入征收计划0万元,同比不变。
(十)2024年“三公”经费预算情况说明
根据桂财税[2021]7号文件精神“2021年7月1日起我区城市垃圾处理费按经营服务性收费管理”,为此我市城市生活垃圾处理费不再纳入非税收支管理,原非税收入安排的“三公经费”改为由事业单位经营收入安排。
2024年当年事业单位经营收入安排的“三公”经费预算为4万元。其中:
1、公务接待费2024年预算1万元,同比持平。主要是安排接待上级及兄弟市有关单位人员以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。
2、因公出国(境)费用0万元,同比持平。
3、公务用车费(包括公务用车运行维护费和公务用车购置费)2024年预算3万元,同比持平。
(十一)重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
1、单位整体支出预算绩效目标
2024年预算安排一般项目共12个,其中部门预算安排的项目7个,分别为:市容保洁员(公益性岗位)工作经费、法定节假日加班费、临聘人员高温补贴、非公益性岗位环卫工人工资、非公益性岗位环卫工人社会保障经费、公厕管理费(三马车、残疾人安置)、城区卫生监管经费(非税);事业单位经营收入资金安排的项目5个,分别为:伙食补助和物业服务补贴、六圩及水洞停车场改造、城区卫生监管经费、城区环卫保洁经费、生产车辆购置款。
目标1:城区道路清扫保洁、垃圾收集清运日产日清,保障城市干净整洁,给市民打造舒适清洁的居住环境。
目标2:按照《城市和市容环境卫生条例》进行环境卫生监督和管理,按照河政函[2003]250号文件收取生活垃圾处理费、按合同收取国有资产(资源)租赁费,按车辆管理要求对生产和业务车辆进行日常修护,保证环卫事业正常运行。
2024年支出总预算3884.16万元,项目支出预算1003万元,占支出总预算25.82%。
2、单位项目支出预算绩效目标
2024年部门预算安排一般项目共7个,支出预算393万元,其中:市容保洁员(公益性岗位)工作经费26万元、法定节假日加班费200万元、临聘人员高温补贴35万元、非公益性岗位环卫工人工资66万元、非公益性岗位环卫工人社会保障经费26万元、公厕管理费(三马车、残疾人安置)30万元,城区卫生监管经费(非税)10万元。
2024年事业单位经营收入安排的项目5个,支出预算610万元,其中:伙食补助和物业服务补贴47万元、六圩及水洞停车场改建16万元、城区环卫保洁经费121万元、城区卫生监管经费250万元、生产车辆购置款131万元。补充非公益性岗位环卫工人工资项目资金不足部分30万元,补充非公益性岗位环卫工人社会保障经费项目资金不足部分15万元。
(十二)名词解释
1、财政拨款收入:指市级财政部门当年拨付的资金。
2、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
3、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
5、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
8、部门运行经费:为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、部门预算表(详见附件)
部门预算公开表
项目支出绩效目标申报表