河池市农业科学研究所
2022年部门预算编制说明
目录
第一部分:2022年部门预算编制说明
一、部门预算编制指导思想及原则
二、单位基本情况
三、收入支出预算说明
四、一般公共预算说明
五、项目说明
六、收入征收计划说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算说明
九、政府采购预算支出情况说明
十、国有资产占有情况说明
第二部分:2022年度部门预算报表
第三部分:名词解释
第一部分:部门预算编制指导思想及原则
一、部门预算编制指导思想及原则
1.指导思想
围绕市委、市人民政府及上级业务主管部门的决策部署,坚持统筹兼顾、保障重点,切实保障本所的重要决策、重大项目和重点工作的资金需要。坚持厉行节约、规范管理、严控“三公”经费支出,降低事业运行成本,提高资金使用效益;坚持深化改革、创新机制,提高预算编制的科学合理性,推进预算绩效管理全覆盖,完善预算管理体系,构建全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算管理制度。
2.编制原则
(1)厉行节约原则。深入贯彻中央八项规定,严格控制事业运行成本,将厉行节约与部门预算管理紧密结合,从严从紧编制预算。
(2)准确性原则。全面测算各项收支计划,认真梳理重点资金需求,力求各项收支真实准确。严格按照实际情况填报预算编制基础数据,强化项目储备管理,提高年初预算到位率和精准度。
(3)完整性原则。部门预算的编制要体现综合预算的思想,各部门应将所有收支全部纳入部门预算,全面、完整反映部门各项收支。
(4)绩效性原则。着重体现预算绩效管理意识,将绩效理念融入预算管理全过程,使之与预算编制、预算执行和预算监督一并成为预算管理的有机组成部分,逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。
(5)透明性原则。正确把握预决算信息公开工作形势,坚持公开方向不动摇,主动接受人大、审计和社会各界的监督。
(6)预算刚性约束原则。坚持先有预算后有支出,杜绝超预算、无预算安排支出的情况,规范和减少预算调整。
二、单位基本情况。
1.机构及职责情况。
河池市农业科学研究所隶属河池市农业局二层机构,系副处级公益一类全额拨款事业单位,独立编制机构数1个,独立核算机构数1个,地处河池市宜州区洛西镇。下设行政秘书科、人事保卫科、科研生产科、科技情报资料室共四个科室,单位职责:主要从事农作物种质资源创新、作物品种区域试验及农业新技术研究与推广等公益性农业科研工作,服务于当地农业生产。
围绕上述任务,重点抓好以下工作:
①引进农业先进技术和新品种。
②农作物新品种栽培研究和示范推广。
③培育适合当地生产的农作物新品种。
④建立农作物新品种技术示范点。
⑤推进河池水稻、玉米、甘蔗、甘薯等四个综合试验站的建设。
⑥积极推进乡村振兴工作。
⑦完成其他工作任务。
2.人员情况
我所属公益一类全额拨款事业单位,编制部门核定编制数为63人,截止2021年10月31日实有在职在编人数52人,其中:管理岗位4人,专业技术岗位32人、工勤岗位16人;退休人员113人。
3.车辆构成情况
河池市农业科学研究所车辆编制5辆,实存有3辆,其中:一般公务用车(桥车)一辆,主要用于外出公务,如领导及专技人员参加会议、工作汇报、请示、培训学习、国内调研等业务活动;其他用车2辆,其中:皮卡车1辆,主要用于科研产品运输、农用资料及办公用品的采购等;生活垃圾专用车1辆,主要用于单位生活生产拉圾清运。单位公务用车运行维护费由单位自理,本级财政未安排资金。
4.工资及社会保障缴费情况
我所系公益一类全额拨款事业单位,在职人员工资及各种社会保险缴费(单位部分)由本级财政全额承担,在年度部门预算中安排,退休人员生活费由市社保部门按月足额发放。个人应缴纳的各种社会保险费,按规定基数及比例核计,从个人月工资代扣代缴。
三、收入支出预算说明。
1.收入预算说明
2022年收入总预算872.28万元,比2021年844.84万元增加27.44万元,同比增幅3.25%。其中:
(1)一般公共预算拨款872.28万元,比2021年844.84万元增加64.34万元,增幅3.25%。其中:
①经费拨款预算872.28万元,比2021年807.94万元增加64.34万元,增长7.96%;
②纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元,比2021年36.90万元减少36.90万元,减少原因是本年度纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金34.00万元纳入经费拨款预算。
(2)政府性基金预算拨款0万元,同比增加0万元,增长0%。
(3)纳入财政专户管理的收入安排的资0万元,同比增加0万元,增长0%。
(4)未纳入财政专户管理的收入安排的资0万元,同比增加0万元,增长0%。
2.支出预算说明
2022年支出总预算872.28万元, 比2021年844.84万元增加27.44万元,同比增幅3.25%。其中:
(1)按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:
①社会保障和就业支出类科目92.06万元,占支出总预算10.55%,比2021年88.19万元增加3.87万元,增幅4.39%。
②医疗卫生和计划生育支出类科目76.27万元,占支出总预算8.74%,比2021年72.85万元增加3.42万元,增幅4.69%。
③农林水支出类科目648.94万元,占支出总预算74.40%,比2021年632.10万元增加18.84万元,增幅2.66%。
④住房保障支出类科目55.01万元,占支出总预算6.31%,比2020年51.70增加3.31万元,增幅6.40%。
(2)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算,共2类,其中:
①基本支出预算
基本支出预算825.68万元,占支出总预算94.66%,比2021年795.34万元增加30.34万元,增幅3.81%,其中:
工资福利支出预算649.24万元,占基本支出预算78.63%,比2021年660.45万元减少11.21万元,减幅1.70%。
商品和服务支出预算36.28万元,占基本支出预算4.39%,比2021年17.94万元增加18.34万元,增幅102%。
对个人和家庭的补助支出预算140.16万元,占基本支出预算16.98%,比2021年116.95增加23.21万元,增幅19.80%。
②项目支出预算。
项目支出预算46.60万元,占支出总预算5.34%,比2021年49.50万元减少2.90万元,减幅5.90%。减少原因是非税收入预算减少,压缩农科所补助公用经费项目支出。
四、一般公共预算说明
(一)收入预算说明
2022年一般公共预算收入预算872.28万元,比2021年844.84万元增加27.44万元,增幅3.25%。
(二)支出预算说明
2022年一般公共预算支出预算872.28万元,,比2021年844.84万元增加27.44万元,增幅3.25%。增幅原因:一是绩效工资增量预算数增加;二是绩效工资增量预算数增加,导致各项社保缴费基数提高,单位负担的各项社保缴费的增加。
1.按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:
(1)社会保障和就业支出类科目92.06万元,占支出总预算10.55%,比2021年88.19万元增加3.87万元,增幅4.39%。
(2)医疗卫生和计划生育支出类科目76.27万元,占支出总预算8.74%,比2021年72.85万元增加3.42万元,增幅4.69%。
(3)农林水支出类科目648.94万元,占支出总预算74.40%,比2021年632.10万元增加18.84万元,增幅2.66%。
(4)住房保障支出类科目55.01万元,占支出总预算6.31%,比2020年51.70增加3.31万元,增幅6.40%。
2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算
基本支出预算825.68万元,占支出总预算94.66%,比2021年795.34万元增加30.34万元,增幅3.81%,其中:
工资福利支出预算649.24万元,占基本支出预算78.63%,比2021年660.45万元减少11.21万元,减幅1.70%。
商品和服务支出预算36.28万元,占基本支出预算4.39%,比2021年17.94万元增加18.34万元,增幅102%。
对个人和家庭的补助支出预算140.16万元,占基本支出预算16.98%,比2021年116.95增加23.21万元,增幅19.80%。
(2)项目支出预算。
项目支出预算46.60万元,占支出总预算5.34%,比2021年49.50万元减少2.90万元,减幅5.90%。减少原因是非税收入预算减少,压缩农科所补助公用经费项目支出。
五、项目说明
2022年根据本单位年度工作计划,设立项目1项,为上年延续项目,具体说明如下:
项目名称:农科所补助公用经费项目
项目简介:河池市农业科学研究所属公益一类全额拨款事业单位,主要从事农作物种质资源创新、作物品种区域试验及农业新技术研究与推广等公益性农业科研工作,一直以来承担国家、自治区、市本级等各级科研项目30多项,通过科研基本公用支出经费的支持:一是保证单位的正常运转所需要的资金,确保各级科研课题任务顺利完成。二是孵化和储备一批科研项目,产出一批科研成果并在市面上推广应用。三是培养和储备、输送一批优秀农业科技人才,构建一支务实高效创新的农业专业技术团队。
年度绩效目标:通过补助公用经费的支持,完成如下绩效目标:1、通过农业新品种新技术扶持,帮扶村集体经济新增3万元以上。2、做好作物品种区域试验工作,提升作物育种研究技术水平,打好种业翻身仗,全年鉴定作物新组合(品系)520个,全年推荐并入选4个自主选育作物新组合(新系)参加广西各级区试,通过审定或登记2个作物品种。3、做好新品种新技术应用及示范工作,建立示范片5个,引进新品种新技术50个(项)以上。4、优化人才队伍结构,提升人才队伍专业技术水平,全年2人以上获得职称晋级,组织人员参加各级主管部门业务技术培训,全年培训10人次以上。5、充分发挥科技成果公益效益,撰写发表科技论文2篇,选育作物新品种1个。
项目投资概算:根据单位年度工作计划,2022年农科所补助经费项目预算支出46.60万元,其中市本级(经费拨款)12.60万元,纳入财政专户管理的非税收入安排的资金34.00万元。该项目经费主要维护单位正常运转所需要资金。具体支出如下:1、办公费2.00万元;2、印刷费1.00元;3、手续费0.2万元;4、电费7.20万元;5、邮电费0.80万元;6、差旅费12.00元;7、维修(护)费2.00元;8、公务接待费3.00万元;9、专用材料费2.00万元;10、劳务费7.80万元;11、公务用车运行维护费7.60万元;12、其他商品和服务支出1万元。
六、收入征收计划说明
2022年预计非税收入征收计划数68.00万元,其中:1、应纳入财政专户管理的土地租金收入32.00万元;2、应纳入财政专户管理的科研产品收入34.00万元;3、应纳入财政专户管理的银行利息收入2.00万元。我所年度部门预算非税收入68.00万元全部上缴财政专户管理,通过返拨形式用于单位公用支出34.00万元。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
2022年公共财政拨款“三公”经费支出10.60万元,比2021年预算数11.50万元减少0.90万元,减幅7.83%。其中:
1.公务接待费预算3万元,同比减少0.5万元,下降14.29%。
2.公务用车运行维护费预算7.60万元,同比减少0.4万元,下降5%。
八、政府性基金预算说明
河池市农业科学研究所2022年政府性基金预算支出0万元,其中:基本支出0万元,项目支出0万元。
我所2020-2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、政府采购预算支出情况说明
本部门2022年度政府采购预算支出总额18.00万元,其中:政府采购货物支出18.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.00万元,占政府采购支出总额的100%。
十、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是用于机要文件交换、市内外因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路费、保险费等;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
第二部分:2022年度预算报表第三部分:名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
河池市农业科学研究所
2022年1月30日