2022年河池市蚕种场部门预算编制
目录
一、2022年部门预算编制指导思想、依据和原则
二、单位基本情况
三、收入支出预算说明
四、一般公共预算说明
五、政府性基金预算说明
六、国有资本经营预算说明
七、政府采购预算说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
十、收入征收计划说明
十一、名词解释
十二、部门预算报表
十三、部门预算整体绩效目标表
十四、项目支出预算申报表
一、2022年部门预算编制指导思想、依据和原则
(一)部门预算编制指导思想
根据2022年部门预算会议通知精神,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,紧紧围绕市委、市政府确定的工作重点和财政改革目标,深入贯彻落实科学发观展,坚持以人为本,进一步调整和优化支出结构,重点向社会事业倾斜,统筹安排财力,用好财政资金,努力保障重点支出需要。继续推进预算编制改革和制度创新,完善预算决策和管理制度,努力实现预算编制的科学、规范、精细和透明,促使全市经济又好又快发展和社会各项事业全面进步。
(二)部门预算编制依据
1、《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》。
2、河池市财政局关于编市本级部门2022-2024年中期财政规划和2022年部门预算的通知(河财预[2021]31号)。
3、关于印发河池市本级支出经济分类科目改革实施方案的通知(河财预[2017]34号)。
4、2022政府收支分类科目。
(三)预算编制原则
1、保增长、促发展原则。保障工作职能需要,用好财政资金,促进自身发展。
2、优化结构、加强重点原则。进一步优化支出结构,加大技术推广力度,着力改善蚕农种养环境及提高种养技术水平,加强节能减排和生态建设。
3、厉行节约原则。大力压缩日常工作经费,严格控制一般性支出,降低行政运行成本。
4、综合预算科学精细原则。各项收支纳入部门预算统一管理,统筹安排。加强部门预算“基础数据精细化、定额管理标准化、监督监管透明化”的建设,科学有效的提高财政资金使用效益。
5、绩效评价原则。项目支出安排与资金使用效果相结合,对列入预算安排的大额支出项目进行跟踪绩效评价。
二、单位基本情况
(一)单位职能职责及主要工作目标
根据河编(2012)175号文件规定,本部门主要职责是:
1、参与制定全市蚕业技术推广计划并组织实施;
2、组织和实施全市蚕业技术的专业培训和咨询;
3、为全市提供蚕业技术、信息服务;
4、承担的协调全市桑蚕新品种、新技术、新模式的引进、试验、示范及推广工作;
5、负责全市桑蚕的病虫害监测、预报和预防;
6、负责全市蚕业生产开发项目的编写、评估论证及组织上报工作,承担上级下达的蚕业生产基地、项目建设;
7、指导下级蚕业生产技术推广机构、群众性科技组织和农民技术人员的蚕业生产技术推广活动;
8、负责全市蚕业技术推广机构与队伍建设指导,蚕业生产技术推广业务指导,蚕业生产技术推广法规宣传;
9、完成自治区、市本级下达的蚕业生产指令性计划和科研任务;
10、承担国家及自治区桑蚕业体系内基础性研究、示范基地建设、病虫害防控、蚕业资源综合利用、提高亚热带茧丝品质研究、亚热带蚕业集成应用技术研究等工作。
2022年主要工作任务及目标是:1.对桑蚕新品种进行试验、示范。2.负责全市桑蚕的病虫害监测、预报和预防。3、果桑菌核病试验。4.完成上级下达的蚕种生产计划及蚕业技术推广任务。5.组织和培训蚕业技术人员等。
(二)单位机构设置及人员构成
1、单位地址:宜州市西郊工业园区
2、单位的联系人员及财务对公邮箱:
单位负责人姓名:黄康东 手机:13977830841
财务负责人姓名:覃龙伟 手机:13707780916
预算编制人姓名:容亦幸 手机:19977860741
财务对公邮箱:czcwjl@163.com
3、部门设置和人员情况
本部门人员情况如下表:
单位:人
项目 |
合 计 |
行政 单位 |
财政拨款 事业单位 |
财政补助 事业单位 |
编外长期 聘用人员 |
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参公 |
其他 |
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编制数 |
27 |
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27 |
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在职人数 |
22 |
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22 |
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其中: 在岗人数 |
22 |
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22 |
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离退休人数 |
23 |
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23 |
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离休人数 |
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退休人数 |
23 |
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23 |
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(三)车辆构成情况
车辆编制数为5部(其中4部为一般业务用车,1部离退休人员生活用车),目前我场拥有公务用车及业务用车共3部,均为小型车,其中一部已使用16年,由于是农业事业单位,长期下乡,目前车辆损坏较为严重,需经常维修才能使用。
(四)工资及社会保障缴费情况。
2022年在职在编人员工资福利支出总额339.14万元,其中:1)在职人员工资福利及绩效奖232.31元,其他工资福利支出(物业补贴)4.37万元。2)在职养老保险及职业年金缴费单位部份51.79万元,医疗保险23.69万元,住房公积金25.9万元,失业险1.08万元。根据预算编制要求,这部份费用中的养老保险、职业年金缴费、奖励性绩效增量、伙食补助及物业补贴92.9万元没有列入财政一般公共预算拨款,由我单位全额通过未纳入财政管理的收入资金安排;其他支出按财政拨款比例列入财政一般公共预算拨款预算,差额部份由我场自行解决。我场需自行解决这部份差额为232.31万元,特别是养老保险缴费未按比例给予一般公共预算财政拨款,职工工资及各项社会保障缴费的逐年增加,预计2022年无法做到收支平衡,无法正常支付各种社会保障缴费支出。
三、收入支出预算说明。
1.收入预算说明。
收入预算总规模、各项收入预算及增减变化情况。2022年收入总预算394.81万元,同比减少4.48万元,减少1.18%。其中:
一般公共预算拨款177.82万元,同比减少4.49万元,减少2.46%。
未纳入财政专户管理的收入安排的资金216.99万元,同比减少0.17万元,减少0.08%。其中:经营收入安排的资金216.99万元,同比减少0.17万元,减少0.08%。
收入增减原因的说明:一般公共预算拨款同比减少4.49万元,主要是在职人员减少、工资及各项社会保障缴费等相应减少。未纳入财政专户管理的收入同比减少0.17万元,主要是减少的工资的及各种社会保障缴费减少部份。
2.支出预算说明。
支出预算总规模、各类支出预算规模及各类支出增减变化情况。2022年支出总预算394.81万元,基本支出预算143.82万元,占支出总预算36.43%;项目支出预算250.99万元,占支出总预算63.57%。
(1)按支出功能分类科目划分 ,共分为五类,其中:
教育支出3.24万元,占支出总预算0.82%,同比增加1.24万元,增长62%。社会保障和就业支出科目54.69万元,占支出总预算13.85%,同比增加1.51万元,增长2.84%。医疗卫生与计划生育支出科目29.2万元,占支出总预算7.4%,同比增加1.13万元,增长4.03%。农林水支出科目281.79万元,占支出总预算71.37%,同比减少9.1万元,减少3.13%。住房保障支出科目25.9万元,占支出总预算6.56%,同比增加0.75万元,增长2.98%。
(2)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算143.82万元,占支出总预算36.43%。其中:
工资福利支出预算129.18万元,占基本支出预算89.82%。
商品和服务支出预算1.97万元,占基本支出预算1.37%。
对个人和家庭的补助支出预算12.68万元,占基本支出预算8.82%。
项目支出预算。
项目支出预算250.99万元,占支出总预算63.57%。项目支出包含由单位经营收入安排的人员类经费部分、由非税收入安排的单位职工养老部分以及特定目标类的项目支出。其中:
工资福利支出预算210.16万元,占项目支出预算83.73%。
商品和服务支出预算32.59万元,占项目支出预算12.98%。
对个人和家庭的补助支出预算8.24万元,占项目支出预算3.28%。
四、一般公共预算说明
1.收入预算说明。
一般公共预算收入预算总规模、各项收入预算及增减变化情况。2022年一般公共预算收入预算177.82万元,同比减少4.49万元,减少 2.46%。其中:经费拨款153.82万元,同比减少8.79万元,减少5.41%,增加原因主要为减少在编人员2人的各项工资及社会保障减少;纳入一般公共预算管理的非税收入24万元,同比增加4.3万元,增长21.83%,增加原因为新增地租收入。
2.支出预算说明。
一般公共预算支出预算总规模、各类支出预算规模及各类支出增减变化情况。2022年一般公共预算支出预算177.82万元,基本支出预算143.82万元,占一般公共预算支出预算80.88%,同比减少8.79万元,减少5.76%;项目支出预算34万元,占一般公共预算支出预算19.12%,增加4.3万元,增长14.48%。
(1)按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中:
社会保障和就业支出类科目25.58万元,占一般公共预算支出总预算14.39%,同比增加23.86万元,增长1387.21%。医疗卫生与计划生育支出类科目14.17万元,占一般公共预算支出总预算7.96%,同比减少2.7万元,减少16%。农林水支出类科目126.27万元,占一般公共预算支出总预算71.03%,同比减少22.36万元,减少15.04%。住房保障支出类科目11.8万元,占一般公共预算支出总预算6.63%,同比减少3.29万元,减少21.8%。
(2)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算143.82万元,占一般公共预算支出总预算80.88%,同比减少8.79万元,减少5.76%。其中:
工资福利支出预算129.18万元,占基本支出预算89.82%,同比减少8.19万元,减少5.96%。
商品和服务支出预算1.97万元,占基本支出预算1.37%,同比减少0.55万元,减少21.83%。
对个人和家庭的补助支出预算12.68万元,占基本支出预算8.82%,同比减少0.06万元,减少0.47%。
项目支出预算。
项目支出预算34万元,占一般公共预算支出总预算19.12%,增加4.3万元,增长14.48%。
其中:
工资福利支出预算24万元,为新增项目。
商品和服务支出预算10万元,占项目支出预算29.41%,同比减少19.7万元,减少66.33%。
工资福利支出为非税收入补充单位基本养老保险缴费支出。我单位为差额拨款事业单位,养老保险由单位自筹解决,受各方面因素影响,单位经营收入越来越难以弥补以上经费支出,2022年非税收入将优先保障单位基本养老保险缴费支出。
商品和服务支出为专项资金桑蚕良种生产及推广项目。桑蚕良种生产及推广(原种生产、小蚕共育、培训示范与实验)项目的立项依据:新品种、新技术、新模式的引进、试验、示范及推广是单位的基本职能,也是我们单位的主要工作任务。可行性及必要性:河池桑蚕发展,离不开新品种、新技术示范推广;产业基出条件较好,较为完善的基础设施及专业技术人员;蚕业技术推广体系较为健全。其主要内容:抗脓新品种示范推广;原种生产;原蚕小蚕共育;新品种蚕种生产;果桑抗菌试验。资金来源为财政拨款。
五、政府性基金预算说明。
无政府性基金预算拨款收支
六、国有资本经营预算说明。
无国有资本经营预算拨款收支
七、政府采购预算说明。
2022年一般公共预算支出未涉及政府采购。
八、机关运行经费支出情况说明。
2022年度一般公共预算财政拨款未安排运行经费。
九、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
2022年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费。
十、收入征收计划说明。
2022年收入征收计划240.99万元,同比增加4.13万元,增长2.26%。
未纳入财政专户管理的收入征收计划216.99万元,同比减少0.17万元,减少0.078%;其中:经营收入216.99万元,同比减少0.17万元,减少0.078%。
纳入一般公共预算收入的非税收入征收计划24万元,同比增加4.3万元,增长21.83%
收入征收计划增减的原因说明:2022年收入征收计划同比增加4.13万元,主要为新增地租收入。未纳入财政专户管理的收入征收计划同比减少0.17万元,是人员工资等各类社会保障缴费减少。
十一、名词解释。
(一)财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(四)其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
(五)用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
(六)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
(七)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
(八)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十二)“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。