河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度部门决算公开 及“三公”经费公开

第三部分：河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入161.99万元，其中本年收入161.99万元, 较2020年度决算数减少3.21万元，下降1.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入161.99万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少3.21万元，下降1.94%，主要原因是社保基数下降，缴存金额减少。厉行节约、运行经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2021年度总支出161.99万元，其中本年支出161.99万元, 较2020年度决算数减少3.21万元，下降1.94%。支出具体情况如下：

1.教育支出0万元，占总支出0％，主要用于干部培训费。较2020年度决算数增加0.8万元，减少100%，主要原因是厉行节约，本年未开支培训。

2.社会保障和就业支出14.55万元，占总支出8.98%：主要用于支付按国家规定的在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数减少1.68万元，下降10.35%，主要原因是2021年人员社保缴存基数下降，缴存金额减少。

3.医疗卫生与计划生育支出12.04万元，占总支出7.43%：主要用于根据市本级统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2020年度决算数减少0.82万元，下降6.38%，主要原因是今年人员社保缴存基数下降，缴存金额减少。

4.资源勘探信息等支出124.50万元，占总支出76.86%：主要用于职工的工资和工作经费支出。较2020年度决算数增加1.36万元，增长1.36%，主要原因是人员职级变动，部分职工的岗位、薪级工资有变动。

5.住房保障支出10.91万元，占总支出6.73%：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数减少1.26万元，下降10.35%，主要原因是今年人员社保缴存基数下降，缴存金额减少。

6.结余分配0万元，占总支出0%，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。2020年度决算数0万元，无变化。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2020年度决算数0万元，无变化。

二、2021 年度一般公共预算支出决算情况

河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度一般公共预算支出161.99万元，较2020年度决算数减少3.21万元，下降1.94%。其中：基本支出161.99万元，项目支出0万元。

河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度一般公共预算支出年初预算为167.30万元，支出决算为161.99万元，完成年初预算的96.83%。

1. 教育支出年初预算为1.45万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于干部业务培训教育支出，较年初预算数存在差异的主要原因为培训费只下划50%到单位，本年度未开展培训。

2. 社会保障和就业支出年初预算数为15.47万元，支出决算数为14.55万元，完成年初预算的94.10%。主要用于支付按国家规定的在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较年初预算数存在差异的主要原因为社保缴存基数下降，缴存金额减少。

3. 医疗卫生与计划生育支出年初预算数12.71万元，支出决算数为12.04万元，完成年初预算数的94.73%。主要用于根据市本级统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较年初预算数存在差异的主要原因为社保缴存基数下降，缴存金额减少。

4. 资源勘探信息等支出年初预算数为126.07万元，支出决算数为124.5万元，完成年初预算数的98.75%。主要用于职工的工资和人员经费支出。较年初预算数存在差异的主要原因为财政要求压减“三公”经费和其他一般性支出。

5. 住房保障支出年初预算数为11.60万元，支出决算数为10.91万元，完成年初预算数的94.05%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较年初预算数存在差异的主要原因为社保缴存基数下降，缴存金额减少。

   三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2021年度一般公共预算财政拨款基本支出161.99万元，支出具体情况如下：

1. 工资福利支出155.77万元，年初预算数为139.24万元，完成年初预算的111.87%。较年初预算数存在差异的主要原因是下半年人员职级职称有变动，工资福利支出增加，年初预算科目调整，统计口径与年初不同。

2. 商品和服务支出5.07万元，年初预算数为20.35万元，完成年初预算的24.91%。较年初预算数存在差异的主要原因为科目调整，统计口径与年初不同。

3. 对个人和家庭的补助支出1.15万元，年初预算数为7.70万元，完成年初预算的14.94%。较年初预算数存在差异的主要原因为科目调整，统计口径与年初不同，且退休经费预算后由财政转拨养老部门代发。

   四、2021年度政府性基金支出决算情况

   河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度无政府性基金支出，2020年度无政府性基金支出。

   五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

   河池市二轻城镇集体工业联合社2021年度无国有资本经营支出，2020年度无国有资本经营支出。

   六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.21万元。

   具体情况如下：

   （一）因公出国（境）费支出0万元。年初无预算，本年度无开支。

   （二）公务用车购置及运行费支出0万元。年初无预算，本年度无开支。

   （三）公务接待费支出0.21万元,国内公务接待批次3次，人次20次。年初预算为0.4万元，完成年初预算的52.5%。较上年支出数减少0.12万元，下降37.5%，下降主要原因为厉行节约减少公务接待经费，2021公务接待人次减少，接待费用降低。

    

   六、其他重要事项情况说明

   （一） 机关运行经费支出情况说明。

   本部门2021年度机关运行经费支出5.07万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少15.28万元，下降75.09%。主要原因是：科目调整，统计口径与年初不同；比2020年决算减少1.54万元，下降23.30%。主要原因是：厉行节约，压减“三公”经费和其他一般性支出。

   （二）政府采购支出情况说明。

   2021年度、2020年度本部门均无政府采购支出。

   （三）国有资产占用情况说明。

   截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）预算绩效管理工作开展情况。

   1.绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

   本单位无项目申报，2021年本单位共组织对0个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元。共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

   2021年我单位对整体支出填报了绩效目标，详情见2021年度部门整体支出绩效目标申报表

    

    

    

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    

   附：

   行政事业单位财务分析指标

    

   一、行政单位财务分析指标

   1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

   支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

   2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

   当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

   年终执行数不含上年结转和结余支出数。

   3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

   人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

   4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

   5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

   人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

   公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

   6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

   人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

   7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

   人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1