河池市人民医院2021年度国内债务付息项目绩效自评报告

河池市人民医院2021年度国内债务付息项目绩效自评报告 

 

    为做好2021年度项目支出绩效自评工作，提高资金使用效益，根据《河池市财政局关于开展 2021 年度项目预算绩效 评价工作的通知》文件精神，结合实际，我单位对项目支出有关账目进行自查，收集整理分析支出相关资料并进行评定，现将我单位项目支出绩效自评结果报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目立项情况 

1.项目立项背景：为改善河池市儿童诊疗环境，提高儿科医疗服务能力和水平，满足广大儿童就医需要，促进卫生事业发展，2013年4月河发改审【2013】118号市发改委同意该工程项目立项，2014年7月河发改审批【2014】118号批复了该项目可行性研究报告。工程总建筑面积18019.12平方米，设计床位200张。建设内容主要包括儿童急诊、门诊、住院病房，重症监护室和儿童康复病区，医技科室，保障及行政用房，绿化工程。2016年8月正式开工，2020年9月竣工，2021年7月正式投入使用。为满足河池市基本医疗卫生人才队伍培训需求，改善医院教学培训设施不足的现状，加快医疗卫生机构基础设施建设，加快发在全科医生教育，促进医疗卫生事业发展。2014年3月河发改审批【2014】33号文河池市发改委同意该工程项目立项。并于2014年5月河发改审批【2014】86号文批复了该项目可行性研究报告。工程项目总建筑面积13298.87平方米，建设有临床技能模拟训练中心，教室，学生宿舍、图书馆、教研室，活动中心、食堂。2014年12月开工，于2020年9月竣工。2020年12月投入使用。2020年获得5000万政府专项债券，用于儿科中心和教学综合楼工程施工建设，2021年需支付两期债券利息及付息服务费。

2.资金用途及目的：根据河财债【2021】6号文2021年需支付两期债券利息及付息服务费共计1540077元，半年付息一次。

（二）项目资金管理使用情况 

1.2020年12月教学综合楼投入使用。2021年7月儿科中心正式投入运营，2021年产生收益3883.63万元，其中安排154.01万元，上缴财政非税收入，用于支付政府专项债券2021年利息及付息服务费。

2.项目资金154.01万元全部用于政府专项债券利息及服务费的支付。

3.我院为进一步加强和规范专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规相关规定，制定了《河池市人民医院专项资金使用财务管理规定》。做到“专款专用，专账核算”严格执行政府会计制度。 

4.2021年2月及8月按时按上缴非税收入程序将相关利息费用上缴至市财政局非税收入专户，再向市财政局部门预算管理科申请相应债券利息预算指标支出计划，直接支付至市本级国库。

  （三）年初绩效目标及其衡量指标设定情况 

   提高医疗服务质量保证稳定医疗服务收益保证按时支付债券利息。2021年分别于2月及8月份上缴非税收入154.01万元，并按时缴存国库，按时按量完成半年一次的付息任务。

二、项目评价工作开展情况

（一）评价方法

本次绩效评价秉承价值中立、公平公正公开、客观性等原则，按照从投入到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合项目实际开展情况，通过指标设计和量化分析检验支出效果；从项目决策、项目管理和项目绩效等方面，综合考察该项目的完成情况、取得的成绩以及效益等；运用定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理过程中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。具体采用的评价方法如下：

1.标杆法：通过与最佳值进行比较，算出绩效值。

2.社会调查法：主要包括问卷调查、访谈、现场勘查等，以获取一手数据资料。

（二）绩效评价实施过程

根据绩效评价的原理和规范，对项目调研过程中获取的数据和信息进行归纳、总结和分析，结合工作方案中制定的绩效评价指标体系对项目进行评分。并在此基础上提炼结论撰写绩效评价报告，上报委托单位。具体实施过程如下：

1.基础数据采集和分析

2022年6月10日—6月16日，在充分收集数据的基础上，对项目资金的到位、使用情况等数据进行了整理和分析。

2.数据分析及撰写报告

2022年6月16日—6月18日，根据绩效评价的原理和规范，对收集到的所有材料和数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写了本次绩效评价报告。                   

三、项目绩效情况

（一）绩效目标完成情况

1.产出数量：绩效目标数量是偿还利息金额154.01万元，实际完成数量是154.01，完成率为100%，全部完成。

2.产出质量：绩效目标质量是利息支付准确率为100%，实际完成达到100%标准。

3.产出时效：绩效目标是2021年2月28日以前、2021年8月28日以前支付，实际完成时间是2021年2月25日、2021年2月27日支付。

4.产出成本：项目预算支出是预算完成率为100%，实际执行数额是100%，成本控制在预算内。

（二）绩效分析

2021年共设置6个绩效目标，1、时效指标：按时按月支付债券利息本金及资金到位率目标均全面完成；2、成本指标：全面完成预算；3、数量指标：将债券利息和发行费纳入偿债专项的绩效；4、质量指标：资金的支付率和利息支付率都达到100%，全面完成；5、社会效益指标：医院医疗服务能力、教学能力全面提升，目标全面完成；6、服务对象满意度指标：满意度达90%以上，目标全面完成。

（三）总体自我评价

项目绩效目标总体完成情况良好，目标完成质量基本达到预期效果，单位自评总分100分，等级优秀

四、主要经验做法、存在的问题和原因分析

医院建立有专项资金管理制度，把项目资金专账辅助管理，按资金计划足量转付债券利息及服务费。但也存在不足：

1. 绩效指标设定不够细化，对绩效目标的生态效益、可持续性等方面未设立具体的指标，绩效指标设定的科学性有待提高。

2.项目申报、预算编制不规范，未进行绩效目标申报。检查政府专项债券相关资料，未见绩效目标申报表，无法明确项目绩效目标，精确衡量产出指标、效益指标，不符合《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》中完善绩效目标、强化绩效目标管理的规定。

五、工作改进建议

    （一）加强绩效目标管理，提升预算编制科学性

一是强化绩效目标管理。项目所设定的绩效目标要依据充分，符合客观实际工作内容；绩效指标要与项目目标任务数或政府投资计划相对应，确保绩效目标的完整性、合理性、科学性。二是提高预算编制水平。严格项目遴选管理，对项目进行全面评估，根据项目资金实际需要情况编制预算，并进行科学论证。
（二）设置完整细化的绩效指标、完善相应业务和财务管理制度，便于项目日常管理、考核和事后评价，提高财政资金的使用效益，提升财政资金使用的科学化、精细化。
河池市人民医院2021年国内债务付息项目支出绩效自评表（广西）