2018年度部门决算分析报告
（一）基本情况
1．主要职能
（1）贯彻执行国家、自治区水库移民和易地扶贫搬迁工作方针、政策和法律法规，根据授权起草全市水库移民和易地扶贫搬迁工作配套政策规章及规范性文件草案，负责相关政策、法律、法规、规章的宣传和解释工作。
（2）负责全市水库移民和易地扶贫搬迁工作的管理、协调、监督、检查和指导，推进水库淹没处理以及水库移民和易地扶贫搬迁的安置工作，指导、监督各县（区）水库移民和易地扶贫搬迁业务工作。
（3）拟订全市水库移民和易地扶贫搬迁中长期规划，编制全市水库移民和易地扶贫搬迁年度计划和项目；制定全市水库移民和易地扶贫搬迁移民工作管理办法及实施细则并组织实施。
（4）审核全市水库移民和易地扶贫搬迁移民工作安置规划，组织或指导实施经批准的全市水库移民和易地扶贫搬迁移民规划和投资计划，组织实施全市水库移民和易地扶贫搬迁工程的验收和监督评估。
（5）负责全市水库移民和易地扶贫搬迁移民后期扶持政策的实施以及相关遗留问题的处理工作。
（6）负责全市水库移民和易地扶贫搬迁移民资金的使用及监督管理工作。
（7）统筹全市移民管理干部培训工作，指导全市水库移民和易地扶贫搬迁移民培训工作。
（8）负责指导全市水库移民和易地扶贫搬迁移民的权益保障及信访维稳工作。
（9）承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他工作。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
机关行政编制为16名，其中：正处级1名、副处级2名，科级8名，科员5名。局班子领导实际配备情况为：局长1名，副局长2名，调研员1名，副调研员1名，科级8名，其他2人。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
年末实有人数为31人，在职人员15人，退休16人。
（二）2018年取得的主要成效
水库库区居住环境改善项目实现了由水库移民新村向示范村的转变。从投资环境和资金额度上看，2017年全市移民新村75个项目共投资总额2853.21万元。2018年8月，我市水库移民示范村总共投资7062万元，比上年增加了4208.79万元，增长了147.5%，建设项目13个，主要涉及天峨等7个县；从建设质量上看，项目建设已从过去的通水、通电、通路等公共基础设施向旅游景点建设方向转变，示范村将围绕旅游强市的目标开展，坚持以建设一个项目打造一个旅游景点为原则，在建设内容上除了水、电、路之外，还增加了农家乐、观光、民宿等旅游功能的内容;在建设方法上，将注重乡土味道和地域特色，综合提升田水路林村风貌，促进人与自然和谐共生，村庄形态和自然环境相得益彰。
（二）措施及成效
1.坚持项目带动，库区基础设施建设取得重大突破
2018年全市计划实施水库移民基础设施建设项目602个，总投资32478.9万元。 2018年度列入设区市绩效考评指标的大中型水库移民新村建设工程项目72个，计划投资4666.52万元，完成投资率为100%，并于2018年12月20日接受了自治区水库和扶贫易地安置中心的检查核验，所承担的自治区绩效考核得到了满分。
2.坚持政策引领，库区移民生产生活得到有效保障
及时足额发放2018年水库移民后期扶持资金9028.26万元和岩滩口粮补助资金8718.43万元，并及时兑现龙滩水电站河池市库（坝）区无法落实生产安置移民耕地长期补偿资金为2852.25万元，缓解了移民的长远生计问题。2018年我局依托广西农业职业学院、广西现场职业学院等学校，培训水库移民劳动力427人，其中农村实用技术培训340人，就业技能培训87人，切实提升水库移民综合素质。
3.坚持多头并进，遗留问题扫尾工作取得重大进展
做好岩滩处遗规划项目的扫尾工作。2018年岩滩处遗规划扫尾阶段仍在实施项目共72个，总投资17006.43万元。抓好龙滩库区移民资金清理工作，初步完成了《资金清理报告》编制工作和龙滩电站库岸地质灾害处理规划设计报告的审查工作。做好乐滩水电站都安县库区移民资金清理工作，完善移民安置相关手续。做好干捞水电站库区移民安置工作。
4.坚持攻坚克难，易地扶贫搬迁工作取得显著成果
2017年12月，市委、市人民政府决定将易地扶贫搬迁工作职责划入我局，并重新制发了“三定”方案。根据市脱贫攻坚指挥部的工作部署，局主要领导负责易地扶贫搬迁专责小组日常工作，分管领导及易地扶贫搬迁科全体同志脱产到专责小组工作，全心投入易地扶贫搬迁各项工作任务。2018年计划搬迁建档立卡贫困人口28972人，计划建设安置住房8034套，竣工7808套，住房竣工率97.19%；计划投资20.71亿元，完成投资20.11亿元，投资完成率97.07%；已搬迁入住23035人，入住率79.51%，搬迁对象精准率、项目开工率、用地落实率等指标均为100%。2016—2017年搬迁对象精准率、住房竣工率、投资完成率、搬迁入住率等指标均为100%。
5.坚持问题导向，库区信访维稳工作取得明显成效
2018年，全市水库移民部门接待群众来信来访共44件，比去年同期49件减少了5件，同比下降了10.2%。来信来访处理率达100%。在开展信访突出问题大排查活动中，共排查出水库移民信访突出问题6件，目前化解了5件，意向化解1件，化解率83.3%。认真做好国务院大督查移交问题线索核查处理清单工作，并于2018年12月底完成两个问题销案工作。积极与南宁市相关部门多次开展联合接访，做好岩滩水电站库区外迁至南宁市宾阳县黎塘园艺场和北海市三合口农场、星星农场等地安置的外迁移民处置工作，自治区下达了2018 年5—12 月、2019 年全年岩滩水电站库区外迁北海三合口、星星农场移民随迁家属征收耕地口粮补助资金633.19 万元。外迁移民反映的口粮补助问题已得到解决。
6.坚持立行立改，巡察发现问题整改工作基本落实
针对2018年8月市委第二巡察组反馈的问题和意见建议，逐条逐项认真分析，研究制定整改方案，实行整改工作销号管理。截至目前，巡察组反馈的四大类13个问题24个具体事项中，已完成整改23个，基本完成整改1个。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本年预算收入支出安排462.19万元,与上年556.44万元比减少94.25万元,其中财政拨款收入减少52.3万元，其他资金减少42万元。
（二）收入支出预算执行情况。
本年共收入457.14万元,与上年同期454.03万元比增加了3.11万元,增长0.7%;本年支出521.33万元,与上年487.31万元比增加34.02万元，支出增长了6.98%。
1．收入支出与预算对比分析。
预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。
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2018年预、决算收入支出对比表 单位：万元 |
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项目 |
预算数 |
决算数 |
预、决算数差异额（+/-） |
预、决算数 |
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1.收入项目 |
462.19 |
457.14 |
-5.05 |
0.011 |
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财政拨款收入 |
329.19 |
451.76 |
122.57 |
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上级补助收入 |
0 |
0 |
0 |
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其他收入 |
133 |
5.38 |
-127.62 |
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2.支出项目 |
462.19 |
521.33 |
59.14 |
0.128 |
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（1）基本支出 |
320.19 |
367.94 |
47.75 |
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其中：财政拨款 |
292.35 |
351.26 |
58.91 |
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（2）项目支出 |
142 |
153.39 |
11.39 |
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其中：财政拨款 |
100.5 |
100.5 |
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预、决算存在差异原因分析：2018 年部门决算数与预算数差异较大。主要原因：一是工资统一调整较大；二是年中工作需要追加金额较大，其中自治区移民局会同财政部门拨款20万，财政追加45万等；三是未能在年度内收到其他收入资金。
2．收入支出结构分析。
本年收入合计457.14万元,其中：财政拨款收入451.76万元，占98.82%；其他收入5.38万元。本年支出总额521.33万元，其中基本支出367.94万元，占70.58%；项目支出153.39元，占29.42%。单位收入主要来源于财政投入，其他收入较少，从总体支出结构占比来看，基本支出比项目支出占比大。
（1）基本支出分别为：工资福利支出280.14万元，占76.14%；商品和服务支出44.21万元，占12.02%；对个人和家庭的补助43.59万元，占11.85%。
（2）项目支出分别为：工资福利支出26.6万元，占17.35%；商品和服务支出125.66万元，占81.92%；对个人和家庭的补助0.2万元，占0.13%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
2018 年没有发生因公出国（境）费和公务用车运行维护费,公务接待费总体持平，并控制在预算1万元以内。
（2）会议费支出情况：
会议费 2018 年支出9.98万元比 2017年4.47万元增加了5.51万元，增长123.26%。主要原因是根据市政府办公室《关于印发河池市移民工作管理局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（河政办发〔2017〕167号）精神，部门职责增加，相应工作会议增加。
（3）培训费支出情况：
培训费 2018 年支出7.06万元比 2017年6.97万元增加了0.09万元，略有增加。
4.财政拨款收入、支出分析。
本年财政拨款收入451.76万元,比上年财政拨款收入377.09元增加了74.67万元；本年财政拨款支出451.76万元，其中基本支出351.26万元，项目支出100.5万元。单位财政拨款支出中基本支出比项目支出占比大。
（1）基本支出分别为：工资福利支出276.04万元，占78.59%；商品和服务支出31.93万元，占9.1%；对个人和家庭的补助43.29万元，占12.31%。
（2）项目支出为：商品和服务支出100.5万元，其他支出0元。
（三）年末结转和结余情况。
2018 年末收支结余为0元 。
（四）绩效目标完成情况。
根据预算绩效管理要求，我局组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金34万元，占一般公共预算项目支出总额的100%.从评价情况来看，我局根据职能职责和上级要求，紧紧围绕目标任务，扎实有序推进各项工作，较好地完成了全年各项工作任务。
组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出预算编制及执行总体情况较好，绩效目标完成情况优秀。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
项目经费安排不够合理，在使用过程中，经报告市政府和财政进行调整使用。在以后的预算编制工作中更加注重预算项目编制的科学性、精准性、可行性。
（一）资产负债结构情况。
2018年总资产1189.59万元，其中流动资产47.29万元，占3.98%；固定资产1142.30万元，占96.02%。
2018年负债总计47.29万元，均为流动负债其他应付款。
（二）资产负债对比分析。
2018年总资产1189.59万元，比2017年末数1273.33万元减少83.74万元，其中流动资产减少65.5万元，固定资产减少18.24万元，分析：流动资产减少的原因主要为银行存款支出较大；固定资产减少的原因主要是对历年已经报废的车辆进行销账处理。
2018年负债总计47.29万元，比2017年末数48.59万元减少1.3万元，分析：减少的原因主要是支付了单位员工提取的个人住房公积金等。
过去一年，河池市移民工作管理局财务在局党组的正确领导下，在各科室的密切配合下，严格按照《会计法》、预算法和财务相关规定，合规、合法地进行了财务记账、审核和核算工作，比较圆满地完成了各项工作任务。
行政事业单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
桂公网安备：