目 录
第一部分:河池市直属机关幼儿园概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:河池市直属机关幼儿园2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:河池市直属机关幼儿园2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:河池市直属机关幼儿园概况
一、主要职能
1.对幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育,促进其身心和谐发展。
2.对幼儿实施保育和教育。幼儿园为家长工作、学习提供便利条件。
3.促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展,增强体质,促进心理健
康,培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。
4.发展幼儿智力,培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力,增进对环境的认识,培养有益的兴趣和求知欲望,培养初步的动手探究能力。
5.萌发幼儿爱祖国、爱家乡、爱集体、爱劳动、爱科学的情感,培养诚实、自信、友爱、勇敢、勤学、好问、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯,以及活泼开朗的性格。
6.培养幼儿初步感受美和表现美的情趣和能力。
7.我园是自治区示范性幼儿园,在教育教学工作中,坚持“一切为了孩子”的办园理念,以现代化的管理模式、良好的育人环境、优秀的保教质量、周到的服务,赢得了社会各界和广大家长的广泛赞誉。
二、部门决算单位构成
幼儿园共分为三个部门:办公室、保教部、后勤部。
(一)办公室
1.认真学习党和国家的各项教育方针、法律、法规。
2.主持制定全园工作计划和各项规章制度,建立合理的科学管理机制。定期召开园务会,深入一线检查各项工作实施情况。
3.负责全园教职工的聘任、调整园内工作人员结构,定期对保教工作人员进行考核并作出正确评估。
4.定期召开家长会,展示教育成果,做好家园联系工作,提高办园质量。
5.从实际出发,深入细致做好政治思想工作,关心保教人员的思想、生活和健康。对全园职工进行职业道德教育,解决各方面矛盾,调动全体职工的积极性。
6.组织全体教职工的政治、文化、业务学习和教研、科研活动及培训工作,提高业务水平和教育改革工作。
7.负责主持制定全园工作计划,主持园内各种会议,定期深入第一线,检查全园各项工作实施情况,协调园内外关系,总结交流园内各个环节的工作经验和教训,表彰先进,推广经验。
8.明确人员分工,合理组织人力,做好聘用、解聘、奖惩等工作。
二、保教部
1.协助办公室实施各种规章制度,建立正常的工作秩序,定期对教师和保育员的工作进行指导、考核和评估。
2.贯彻幼儿园保教工作任务,明确培养目标,重点抓好幼儿教养、安全、卫生、性格习惯的培养。加强教育科学研究工作,不断提高保教质量。
3.抓好保教并重工作。熟悉幼儿各年龄阶段生理和心理特点,熟悉幼儿园个年龄段教学内容,做好月计划、周计划、备课本、教育笔记及个案记录,建立幼儿成长档案。
4.组织教师业务学习,提高教师业务能力。指导教师进行幼教改革与科研工作。
5.协助办公室做好职工队伍建设,做好职工政治思想工作,征求职工意见,开展各种有益的文体活动。
6.协助制定和审阅各班学期工作计划,坚持入班级听 课、看活动。
7.负责整理教师业务档案和教育资料,指导保教人员及时添置教玩具,组织保教人员外出参观学习,组织园内、外的各项学习、交流、比赛活动。
三、后勤部
1.配合保教部开展幼儿园保育保健、膳食营养工作,落实园务计划及管理目标。
2.组织开展全园的保育工作,组织保育员和后勤人员进行业务学习,开展园内保育活动观摩和专题研究,总结推广,交流经验,帮助保教人员提高业务水平。
3.贯彻保教结合方针,指导保育员及后勤工作人员紧密配合教师教学工作,并经常检查督促,落实岗位责任制。
4.负责组织保健人员、财务人员、后勤人员的学习培训,进行思想教育,检查各种制度落实情况,定期对后勤人员进行考核,整理保育后勤工作的文书档案。
5.负责全园园舍设备、绿化、环境卫生及园内物品的管理,及时督促维修,及时增添教学设备、用品,经常进行安全检查。
6.与保健人员共同商讨幼儿营养膳食。
7.督促检查各班工作人员对幼儿护理工作及执行一日生活常规的情况,每周定期检查各班执行卫生制度的情况,及时供应所需物品。
第二部分:河池市直属机关幼儿园 2022年度部门决算报表
第三部分:河池市直属机关幼儿园2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2022年度总收入1404.36万元,较2021年度决算数增加92.87万元,增长7.08%,其中本年收入1357.07万元。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1356.34万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加231.64万元,增长20.60%,主要原因:本年度非税收入上缴国库纳入预算管理增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因:本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为河池市直属机关幼儿园本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.上级补助收入0.00 万元,为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有上级补助收入。
5.事业收入0.00 万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有事业收入。
6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有经营性收入。
7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位无附属单位上缴收入。
8.其他收入0.73万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少14.94万元,下降95.34%,主要原因是:上年度有捐赠款15.1万元,本年没有捐赠收入。
9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有非财政拨款结余。
10.上年结转和结余47.29万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少123.83万元,下降72.36%,主要原因:历年的非财政拨款结余,用于补充单位办公经费。
(二)本部门2022年度总支出1404.36万元,其中本年支出1378.57万元,较2021年度决算数增加92.87万元,增长7.08%。支出具体情况如下:
1.教育支出(205 类)1159.28万元:主要用于:在职工工资福利及退休人员工资支出、日常公用经费支出等。较2021年度决算数增加99.75万元,增长9.41%,主要原因是:2022年春季学期生均公用经费提高到700元/生、月,今年新公招教师7人,退休2人,辞职1人。
2.社会保障和就业支出(208 类)88.84万元:主要用于:机关事业单位基本养老保险费支出及社会保障和就业支出。较2021年度决算数增加6.98万元,增长8.53%,主要原因是:今年新公招教师7人,退休2人,辞职1人。
3.卫生健康支出(210 类)65.83万元:主要用于:职工的医疗保险。较2021年度决算数增加2.88万元,增长4.58%,主要原因是:今年新公招教师7人,退休2人,辞职1人。
4.住房保障支出(221 类)64.61万元:主要用于:按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2021年度决算数增加4.74万元,增长7.92%,主要原因是:今年新公招教师7人,退休2人,辞职1人。
结余分配0.00万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元,增加0.00万元,增长0%,主要原因是:本单位没有结余分配。
年末结转和结余25.79万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,历年结余的非财政拨款资金。较2021年度决算数减少21.50万元,下降45.46%,主要原因是:本年非财政拨款资金没有收入,上年结余用于补充单位办公经费。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
河池市直属机关幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出1356.34万元,较2021年度决算数增加110.05万元,增长8.83%。其中:基本支出882.09万元,项目支出474.25万元。
河池市直属机关幼儿园2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1535.29万元,支出决算为1356.34万元,完成年初预算的88.34%。
(一)教育支出(205类)年初预算为1312.72万元,支出决算为1137.06万元,完成年初预算的86.62%。预决算存有差异原因是:受财政支付影响,年初预算中的保教费和生均公用经费无法支付。
支出具体情况如下:
类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
2050201 |
学前教育 |
1312.72 |
1134.06 |
86.39% |
在职职工工资福利及日常公用经费支出 |
受财政支付影响,年初预算中的保教费和生均公用经费无法支付。 |
2050299 |
其他普通教育支出 |
0.00 |
3.00 |
100.00% |
用于支教走教支出 |
上级转移支付资金,不在年初预算内 |
合计数 |
|
1312.73 |
1137.06 |
|
|
|
(二)社会保障和就业支出(208类)年初预算为88.84万元,支出决算为88.84万元,完成年初预算的100.00%。预决算存有差异原因是:无。
支出具体情况如下:
类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
86.15 |
86.15 |
100.00% |
机关事业单位基本养老保险费支出 |
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
2.69 |
2.69 |
100.00% |
社会保障和就业支出 |
|
合计数 |
|
88.84 |
88.84 |
|
|
|
(三)卫生健康支出(210类)年初预算为69.12万元,支出决算为65.83万元,完成年初预算的95.24%。预决算存有差异原因是:人员变动。
支出具体情况如下:
类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
2101102 |
事业单位医疗 |
37.63 |
36.53 |
97.08% |
职工医疗保险 |
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
31.49 |
29.31 |
93.08% |
职工医疗保险 |
|
合计数 |
|
69.12 |
65.83 |
|
|
|
(四)住房保障支出(221类)年初预算为64.61万元,支出决算为64.61万元,完成年初预算的100.00%。预决算存有差异原因是:无。
支出具体情况如下:
类款项 |
科目名称 |
年初预算数 |
决算 |
完成预算百分比 |
主要用于 |
原因 |
2210201 |
住房公积金 |
64.61 |
64.61 |
100.00% |
按照国家政策规定向职工发放的住房公积金 |
|
合计数 |
|
64.61 |
64.61 |
|
|
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三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
河池市直属机关幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款基本支出882.09万元,其中:人员经费支出812.37万元,公用经费支出69.72万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出804.54万元,完成年初预算的106.52%,主要原因是:今年新公招教师7人,退休2人,辞职1人。
支出具体情况如下:30101基本工资260.80万元,30102津贴补贴15.69万元,30103奖金35.57万元,30106伙食补助费0.00万元,30107绩效工资216.29万元,30108机关事业单位基本养老保险缴费86.15万元,30109职业年金缴费0.00万元,30110职工基本医疗保险缴费34.19万元,30111公务员医疗补助缴费21.54万元,30112其他社会保障缴费4.97万元,30113住房公积金64.61万元,30114医疗费0.00万元,30199其他工资福利支出64.75万元。
(二)商品和服务支出69.72万元,完成年初预算的627.54%,主要原因是:上级转移支付资金不在年初预,有市民化奖励、支教走教计划专项、集团化办园经费等
支出具体情况如下:30201办公费34.37万元,30202印刷费0.00万元,30203咨询费0.00万元,30204手续费0.00万元,30205水费0.00万元,30206电费3.56万元,30207邮电费3.23万元,30208取暖费0.00万元,30209物业管理费4.88万元,30211差旅费0.50万元,30212因公出国(境)费用0.00万元,30213维修(护)费12.08万元,30214租赁费0.00万元,30215会议费0.00万元,30216培训费0.00万元,30217公务接待费0.00万元,30218专用材料费0.00万元,30224被装购置费0.00万元,30225专用燃料费0.00万元,30226劳务费0.00万元,30227委托业务费0.00万元,30228工会经费10.77万元,30229福利费0.34万元,30231公务用车运行维护费0.00万元,30239其他交通费用0.00万元,30240税金及附加费用0.00万元,30299其他商品和服务支出0.00万元。
(三)对个人和家庭的补助7.83万元,完成年初预算的23.12%,主要原因是:退休人员年初有预算,但工资由社保放发。
支出具体情况如下:30301离休费0.00万元,30302退休费0.06万元,30303退职(役)费0.00万元,30304抚恤金0.00万元,30305生活补助0.00万元,30306救济费0.00万元,30307医疗费补助7.77万元,30308助学金0.00万元,30309奖励金0.00万元,30310个人农业生产补贴0.00万元,30311代缴社会保险费0.00万元,30399其他对个人和家庭的补助0.00万元。
(四)债务利息及费用支出0.00万元,完成年初预算的0%,主要原因是:本单位没有债务利息及费用支出。
支出具体情况如下:30701国内债务付息0.00万元,30702国外债务付息0.00万元。
(五)资本性支出0.00万元,完成年初预算的0%,主要原因是:本单位没有资本性支出。
支出具体情况如下:31001房屋建筑物购建0.00万元,31002办公设备购置0.00万元,31003专用设备购置0.00万元,31005基础设施建设0.00万元,31006大型修缮0.00万元,31007信息网络及软件购置更新0.00万元,31008物资储备0.00万元,31009土地补偿0.00万元,31010安置补助0.00万元,31011地上附着物和青苗补偿0.00万元,31012拆迁补偿0.00万元,31013公务用车购置0.00万元,31019其他交通工具购置0.00万元,31021文物和陈列品购置0.00万元,31022无形资产购置0.00万元,31099其他资本性支出0.00万元。
(六)其他支出0.00万元,完成年初预算的0%,主要原因是:本单位没有其他支出。
支出具体情况如下:39907国家赔偿费用支出0.00万元,39908对民间非营利组织和群众性自治组织补贴0.00万元,39909经常性赠与0.00万元,39910资本性赠与0.00万元,39999其他支出0.00万元。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
河池市直属机关幼儿园2022年度政府性基金支出0.00万元,较2021年度决算数增加0.00万元,增长0%其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。
河池市直属机关幼儿园2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
河池市直属机关幼儿园2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。
河池市直属机关幼儿园2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元,完成年初预算的0%,比上年减少0.13万元,主要原因是:今年无“三公”经费支出。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,公务用车购置及运行费支出决算0.00万元,公务接待费支出决算0.00万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0.00万元,完成年初预算的0%,比上年增加0.00 万元。原因是:本单本没有因公出国(境)费支出,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。
(二)公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中:公务用车购置支出0.00万元,完成年初预算的0%,比上年增加0.00 万元。原因是:本单位没有公务用车购置及运行费支出。
公务用车运行支出0.00万元,完成年初预算的0%,比上年增加0.00万元。2022年,河池市直属机关幼儿园及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0.00万元。
(三)公务接待费支出0.00万元,完成年初预算的0%, 比上年减少0.13万元,主要原因是:本年度没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数减少11.11万元,下降100%,比上年决算数增加0.00万元,增长0%。主要原因是:本单位类型为公益二类事业单位,无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额15.52万元,其中:政府采购货物支出15.52万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0%。
(三)国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况
2022年度学校全年项目支出数量11个,其中,年初预算项目支出数量6个,项目预算金额为810.06万元;中期追加项目支出数量5个,全年项目支出数量11个,预算总金额为733万元,全年执行数443.85万元,因国库资金紧张,有部分用款计划当年没有得到批复,从而影响了预算执行率。自评数量11个、自评覆盖面100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果
项目支出数量11个,自评数量11个、自评覆盖面100%。自评得分满分达100分有3个,得分在76-99.97分的有8个,主要是因国库资金周围困难的缘故。自评结论:11个项目,一等的有11个。自评发现的问题和改进措施:没有重视工作分析,导致岗位职责模糊,难以进行科学考评。改进措施:加强工作分析,明确岗位职责和目标,为绩效考核提供科学依据。绩效考核结果缺乏有效深度运用,仅停留在经济利益的兑现上。改进措施:将绩效考核结果与孝职工培训、晋升、奖惩等方面相结合,实现全面人才管
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指河池市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入河池市财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。