一、一般公共预算调整方案
根据《中华人民共和国预算法》的有关规定,本预算调整方案只就本级可统筹安排的财力收支部分和地方政府债券收支进行调整。
(一)调整增加地方政府一般债券收支
1.地方政府一般债券转贷收入调整预算数为61799万元,比年初预算数0万元增加61799万元,全部为再融资债券。
2. 地方政府一般债券转贷收入对应安排的支出增加61799万元。其中:转贷金城江区支出8300万元;市本级53499万元,全部用于债券还本支出。特别说明,宜州市撤市改区,财政管理体制由自治区直管调整为城区一级财政管理,但调整后仍实行五年过渡期,在过渡期内,自治区下达给宜州区的各项资金虽然先下达到市本级,但均明确宜州区具体金额,市本级只是转下达文件,因此,对自治区转贷市本级再转贷宜州区的债券收入不反映在本调整方案。
(二)调整年初预算财力收支缺口
1.收入调整情况。2020年一般公共预算收入调整预算数(不含债券部分)为184601万元,比年初预算数274465万元减少89864万元。具体构成如下:
(1)调增地方一般公共预算本级收入5508万元。地方一般公共预算本级收入调整预算为84068万元,比年初预算数78560万元增加5508万元。主要是非税收入比年初预计的增加了11251万元,增加的原因:公检法部门加大违法案件处置力度罚没收入增加12500万元。税收收入受疫情影响比年初预算数减少5743万元。增减相抵一般公共预算本级收入调整预算数比年初预算数增加。
(2)调增上级转移支付收入9103万元。上级转移支付收入调整预算为52241万元,比年初预算数43138万元增加9103万元。全部为一般性转移支付收入增加。
(3)调增上年净结余2688万元。上年净结余收入调整预算为2688万元,比年初预算数0万元增加2688万元。原因是上年本级预算安排的部分项目结转接近1年,预计到年底也不会再使用,拟予以收回即形成上年净结余,共计2688万元。
(4)调减调入资金108810万元。调入资金调整预算为25000万元,比年初预算数133810万元减少108810万元。拟从政府性基金收入调入。
(5)动用预算稳定调节基金1647万元。动用预算稳定调节基金调整预算为1647万元,比年初预算数0万元增加1647万元。
以上增减相抵后实际调减收入89864万元。
2.支出调整情况。为确保实现当年收支平衡、略有结余目标,2020年一般公共预算支出调整预算数(不含债券部分)为184599万元,比年初预算数274463万元减少89864万元。具体构成如下:
(1)新增安排支出13610万元。在预算执行过程中,根据工作需要,需调整预算新增安排支出13610万元。其中:2019年绩效奖金4000万元,市纪委办案经费1400万元,市检察院办案经费1138万元,市人社局职业技能鉴定考试成本费409万元,市财政局财政票据工本费372万元,市中级人民法院办案经费300万元,市直属机关幼儿园保教费225万元,中心血站采血成本费用150万元,公检法部门办案经费5616万元。
(2)调减年初预算安排的项目资金30411万元。其中:收回年初预算安排各部门的项目资金6712万元,收回未使用的项目资金23699万元。收回的原因:一是项目已完成不再使用;二是项目今年无法实施;三是已通过其他资金渠道解决。特别说明,收回已下达部门的预算项目资金均已与部门沟通确认,调整后不影响部门的正常运转。
(3)调减上解支出1075万元。市本级上解支出调整预算为 -448万元,比年初预算数627万元减少1075万元。主要原因是市本级与金城江区结算财政体制收入后,由于上年度实际缴入金城江区国库金额大于其实际应分享金额,金城江区需上划市本级,以及环境保护监测站上划自治区而上解经费基数和将河池市市场监督管理局宜州分局人员下划宜州区而减少上解其经费。由于不涉及与自治区结算,对金城江区和宜州区上划的收入,直接冲减市本级上解支出。调整后预计实际上解支出比年初预算减少1075万元。
(4)调整资金安排渠道不列支出71988万元。把一些已支出的项目调整为暂付款,不反映为当年支出。具体调整项目和科目建议待年底视情况而定,最终调整金额以最终收入情况而定。
以上增减相抵后实际调减支出89864万元。
3. 调整后收支平衡情况。按照以上方案进行调减后,2020年一般公共预算收入预算数(不含债券部分)为184601万元,2020年一般公共预算支出预算数(不含债券部分)为184599万元,结余2万元。
(三)调整后收支情况
按照以上(一)(二)进行调整后,2020年市本级一般公共预算收入调整预算数为246400万元,比年初预算数274465万元减少28065万元。一般公共预算支出调整预算数为246398万元,比年初预算数274463万元减少28065万元。收支相抵,结余2万元,与年初预算数2万元持平。
二、政府性基金预算调整方案
(一)调整增加地方政府专项债券和抗疫特别国债收支
1.地方政府专项债券转贷收入调整预算数为93900万元,比年初预算数10000万元增加83900万元,全部为新增债券。
2.地方政府专项债券转贷收入对应安排的支出增加93900万元。其中:转贷金城江区25900万元;市本级使用68000万元,安排用于以下项目:贵阳至南宁铁路项目30000万元、 广西现代职业技术学院15#、16#学生宿舍楼建设工程和综合实训楼及周边广场建设工程项目12000万元、 河池市大任产业园药融园标准厂房(一期)项目20000万元、河池市第一人民医院医技综合楼项目1000万元、河池市人民医院儿科中心建设项目2500万元、 河池市人民医院全科医生临床培养基地项目2500万元。
特别说明,宜州市撤市改区,财政管理体制由自治区直管调整为城区一级财政管理,但调整后仍实行五年过渡期,在过渡期内,自治区下达给宜州区的各项资金虽然先下达到市本级,但均明确宜州区具体金额,市本级只是转下达文件,因此,对自治区转贷市本级再转贷宜州区的债券收入不反映在本调整方案。
3.抗疫特别国债转移支付收入调整预算数为12195万元,比年初预算数0万元增加12195万元。
4.抗疫特别国债安排的支出调整预算数为12195万元,比年初预算数0万元增加12195万元。安排用于以下项目:河池市第一人民医院发热门诊及新冠病毒核酸检测PCR实验室能力建设项目110万元、河池市第一人民医院新冠病毒核酸监测PCR实验室能力建设项目1500万元、河池市人民医院可转换病房、发热门诊及核酸检测点、PCR实验室能力建设项目600万元、河池市妇幼保健院发热门诊及新冠病毒核酸检测PCR实验室能力建设项目350万元、河池市卫生计生监督实训基地建设项目840万元、河池市第四人民医院康复护理楼(临时隔离观察病房)建设项目350万元、河池福达农产品冷链项目配套路网城东东路、世纪路工程项目2500万元、六宜高速河池东连接线(福达冷链项目配套路网)2000万元、河池市医疗废弃物处置中心1000万元、河池市餐厨垃圾应急垃圾处理场项目1000万元、河池市本级落实支持企业复工复产政策财政奖补支出445万元、河池市本级新冠肺炎核酸检测、患者救治及抗疫人员补助等相关支出1500万元。
(二)调整年初预算收支缺口
1.收入调整情况。2020年政府性基金预算收入调整预算数(不含债券和抗疫特别国债部分)为121560万元,比年初预算数223288万元短收101728万元。具体构成如下:
(1)调减政府性基金预算本级收入101609万元。2020年政府性基金预算本级收入调整预算数为114031万元,比年初预算数215640万元减少101609万元。其中:调减国有土地使用权出让收入104150万元,调增专项债券对应项目专项收入2541万元。
(2)调减上年结转收入119万元。政府性基金上年结转收入调整预算为6796万元,比年初预算数6915万元减少119万元。调减的主要原因是今年年初根据有关文件精神对政府性基金结转结余进行清理后调入一般公共预算。
2.支出调整情况。由于收入调减101728万元,根据政府性基金预算的以收定支原则,结合预算执行情况,需相应调减支出。2020年政府性基金预算支出调整预算数(不含债券部分)为114752万元,比年初预算数223275万元减少108523万元。具体构成如下:
(1)调减彩票公益金收入安排的支出119万元。调减后彩票公益金收入安排的支出为818万元。
(2)调增政府专项债券利息355万元和发行费用51万元。调增后政府专项债券利息支出为4855万元和政府专项债券发行费用支出为101万元。
(3)调减“调出资金”108810万元。调减后调出资金安排的支出为25000万元。
3. 调整后收支平衡情况。按照以上进行调减后,2020年政府性基金预算收入预算数(不含债券部分)为121560万元,2020年政府性基金预算支出预算数(不含债券部分)为114752万元,结余6808万元。
(三)调整后收支平衡情况
按照以上(一)(二)进行调整后,2020年市本级政府性基金预算收入调整预算数为227655万元,比年初预算数233288万元减少5633万元;政府性基金支出为220847万元,比年初预算数233275万元减少12428万元。收支相抵,结余6808万元,与年初预算数13万元增加6795万元。
三、社会保险基金预算调整方案
(一)收入调整情况
1.调减“企业职工基本养老保险基金收入”31333万元,调整后企业职工基本养老保险基金收入为111817万元,比年初预算数143150万元减少31333万元。
2. 调增“失业保险基金收入”663万元,调整后失业保险基金收入为8952万元,比年初预算数8289万元增加663万元。
3.调减“工伤保险基金收入”1259万元,调整后工伤保险基金收入为4171万元,比年初预算数5430万元减少1259万元。
4.调减“城乡居民基本养老保险基金收入”109282万元,调整后城乡居民基本养老保险基金收入为0万元。
5. 调增“上年结余收入”15284万元,调整后上年结余收入为393973万元,比年初预算数378689万元增加15284万元。
6. 调增“上级补助收入”32332万元,调整后上级补助收入为159172万元,比年初预算数126840万元增加32332万元。
以上险种调增调减的原因除城乡居民基本养老保险基金收入原计划实行市级统筹,但由于条件不成熟今年暂不实行市级统筹而继续为县级统筹外,其他险种调增调减的原因是因疫情影响,为减轻企业负担和稳定就业,国家继续实施大规模减税降费政策和阶段性对部分险种实施减半、减免和减缓政策,相关保险单位缴费率降低,因而需调减企业职工基本养老保险基金收入、工伤保险基金收入等险种年初预算和调增相关上级补助年初预算数。
其他险种收入不作调整。调整后,社会保险基金总收入为1134020万元,比年初预算1227614万元减少93594万元。
(二)支出调整情况
1.调增“失业保险基金支出”3740万元。调整后失业保险基金支出为12217万元,比年初预算数8477万元增加3740万元。
2.调增“工伤保险基金支出”1734万元。调整后工伤保险基金支出为6852万元,比年初预算数5118万元增加1734万元。
3.调减“城乡居民基本养老保险基金支出”79321万元,调整后城乡居民基本养老保险基金支出为0万元。
4.调增“城乡居民基本医疗保险基金支出”6341万元。调整后工伤保险基金支出为291970万元,比年初预算数285629万元增加6341万元。
5.调增“上解支出”96209万元。调整后上解支出为96867万元,比年初预算数658万元增加96209万元。
其他险种支出不作调整。调整后,社会保险基金总支出为823602万元,比年初预算794899万元增加28703万元。
(三)调整后收支平衡情况
按照上述收支变化情况进行调整后,社会保险基金年终结余310418万元,比年初预算432715万元减少122297万元。
四、其他特别报告事项
按照《中华人民共和国预算法》的有关规定,对上级政府追加的专项转移支付而引起的预算支出变化不属于预算调整范围,但应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况。因此,在此一并报告上级追加我市本级(不含金城江区)专项转移支付和具体专项性质的财力性转移支付情况。
(一)一般公共预算
1.专项转移支付情况。据不完全统计,截至2020年11月30日,自治区共下达我市本级专项转移支付资金37732万元,比2019年同期的50790万元减少13058万元。按科目分类,一般公共服务支出961万元,教育支出857万元,科学技术支出110万元,文化旅游体育与传媒支出1170万元,社会保障和就业支出466万元,卫生健康支出1580万元,节能环保支出11903万元,城乡社区支出4480万元,农林水支出4053万元,交通运输支出123万元,资源勘探工业信息等支出2557万元,商业服务业等支出3177万元,自然资源海洋气象等支出700万元,住房保障支出1314万元,灾害防治及应急管理支出4281万元
2.具有专项性质的财力性转移支付情况。据不完全统计,截至2020年11月30日,自治区共下达我市本级具有专项性质的财力性转移支付资金49212万元,比2019年同期的28726万元增加20486万元。按科目分类,均衡性转移支付补助收入420万元,结算补助收入18211万元,民族地区转移支付收入22万元,贫困地区转移支付收入1870万元,公共安全共同财政事权转移支付收入5012万元,教育共同财政事权转移支付收入11499万元,文化旅游优育与传媒共同财政事权转移支付收入400万元,社保和就业共同财政事权转移支付收入4762万元,卫生健康共同财政事权转移支付收入2394万元,节能环保共同财政事权转移支付收入645万元,农林水共同财政事权转移支付收入622万元,交通共同财政事权转移支付收入119万元,住房保障共同财政事权转移支付995万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入50万元,其他一般性转移支付收入2191万元。
根据预算调整情况,加上上级追加的专项转移支付和具有专项性质的一般性转移支付补助以及上年结转部分,预计全年市本级一般公共预算收支年度预算数将达33.52亿元。其中:地方一般公共预算本级支出年度预算数将达25.08亿元,债务转贷支出8300万元,债务还本支出5.36亿元,补助下级支出2.3亿元,上解支出-448万元。
3.收回财政存量资金安排使用情况。按照中央和自治区的统一部署,我们认真对照中央、自治区及我市有关文件要求,全面清理盘活财政存量资金。2020年我们共收回各部门结转结余两年以上一般公共预算3074万元。截至2020年11月30日,经市人民政府同意,已全部安排使用完毕。
(二)政府性基金预算
截至2020年11月30日,自治区共下达我市本级政府性基金补助收入1425万元。按科目分类,文化旅游体育与传媒支出31万元,农林水支出200万元,其他支出1194万元。
(三)国有资本经营预算年初没有单独编制,因此也不存在调整。
附件:2020年预算调整变动表