（一）预算单位编制2023年预算的指导思想、依据和原则

1.指导思想

深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕我市“十四五”规划的总体要求，深化改革，保证重点，促进经济结构调整和经济发展方式转变；努力构建以促进发展为重点，以绩效评价结果为导向，以制度、机制建设为保障的“公平、透明、规范、高效”的预算管理机制，提高预算编制的科学性和准确性，确保我场各项工作的正常运转。

2.主要依据

根据河材预〔2018〕51号文以及本单位的各项数据进行编制。

3.基本原则

（1）保增长、促发展原则

坚持“节约”与“集约”并重，一方面要牢固树立长期过“紧日子”思想，做到勤俭办事，另一方面要积极盘活存量资金，把闲置、沉淀的资金用好，集中有限的资金用于保稳定、调结构、促发展，提高资金使用效益。要坚持“综合统筹、先收后支、保证重点、收支平衡”的原则,以有限财力尽可能办更多事，努力完善、提高职工的工作环境，使单位的事业和建设项目有序健康发展。

（2）优化结构、加强重点原则

保障机构正常运转、完成日常工作任务，是人员经费和日常公用经费两部分。在财政拨款有限的情况下，推广农业经济作物种植技术，促进农业经济发展，做好各种水果、甘蔗、果桑作物繁育试验等以弥补单位的资金不足。着力保障职工生活，提高职工福利，不断改善职工生活条件。

（3）厉行节约原则。

转变发展观念，形成节约型增长方式，是党的十六届五中全会明确的我国经济增长方式的发展目标。除法定支出和政策性支出按法定增长比例及有关政策标准审核安排外，要审视本单位现有经费合理安排，尽量压缩日常不必要的工作经费开支。牢固树立过紧日子的思想。坚持“节支即是增收”的理念，积极创新支出管理体制机制，加强对财政资金拨付的管理、使用进行监督；做到“有预算不超支，无预算不开支”，完善经费管理办法，规范津贴补贴发放机制，尽量压缩公用经费开支；严格遵守财经纪律监督程序，做到各部门购买办公用品，维修材料要事前审核、事中跟踪监控、切实提高资金使用效益。

（二）单位基本情况

1.主管预算单位及所属二级、三级预算单位的基本情况

河池市园艺场系河池市农业局二层机构，属差额拨款事业单位。

单位的基本职能：推广农业经济作物种植技术，促进农业经济发展，各种水果、甘蔗、果桑等作物繁育试验、示范及生产经营技术推广业务指导；种植业科技成果转让。

2.人员构成情况

 

 

 

 

 

 

人员情况如下表：   

单位：人

3.车辆构成情况

    现有3辆公务车。其中有2辆在用中，1辆属日常公务用车，1辆属生产用车。

4.工资及社会保障缴费情况

本单位在编职工26人，共发放基本工资为85.5万/年，其中自有资金发18.5万/年；基础性绩效工资为32.3万元，其中自有资金发9万元；奖励性绩效工资为22万/年，其中自有资金发8.5万元/年。

基本医疗保险12.2万元/年，其中自有资金付4.6万元；公务员医疗补助23.2万元/年，其中自有资金付8.6万元/年；工伤保险0.78万元/年，其中自有资金付0.3万元/年；失业保险0.6万元/年；养老保险缴费31.5万元/年，职业年金缴费15.7万元，合计47.2万元/年，这两项缴费无财政拨款，由单位全额支付，预计自有资金仅有30万元，缺口17.2万元。因本单位全年收入93万元，由单位承担的社会保障缴费高达60万元，占全年收入的64%。

（三）收入支出预算说明。

1.收入预算说明

2023年收入总预算285.39万元，同比减少1.98万元，同比减少0.6％。其中：

一般公共预算拨款192.39万元，同比减少1.98万元，减少1%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金93万元，同比无变化。

收入增减原因的说明：

财政拨款减少使一般公共预算拨款减少，原因是减少了社会保障经费拨款和住房公积金拨款。

2.支出预算说明

2023年支出总预算285.39万元，基本支出预算275.39万元，占支出总预算97.5％，同比减少1.98万元，减少1%；项目支出预算10万元，占支出总预算的2.5%，同比无变化。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

农林水支出245.5万元，占支出总预算85%，同比增加38.02万元，增加18%；社会保障和就业支出22.2万元，同比减少12.2万元，减少35%；医疗卫生与计划生育支出3.28万元，同比减少21.8万元；住房保障支出14.4万元，同比减少6万元。

（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算182.4万元，占支出总预算96.5％，同比减少1.98万元，减少1% ，其中：

工资福利支出预算140.96万元，同比减少2.68万元，减少1.8%。

商品和服务支出预算2.4万元，同比减少0.16万元。

对个人和家庭的补助支出预算39.04万元，同比减少0.5万元。

项目支出预算。

项目支出预算10万元，占支出总预算2.5%，同比无增减。

（四）一般公共预算说明

1.收入预算说明

2023年一般公共预算收入预算192.37万元，同比减少15.08万元，减少7％。其中：经费拨款192.37万元，同比减少15.08万元，减少7％。

收入增减原因的说明：因在职职工人员减少，相应减少工资福利。

 2.支出预算说明

2023年一般公共预算支出预算194.37万元，同比减少15.08万元，减少7％，其中：基本支出预算194.37万元，同比减少15.08万元，减少7％，项目支出10万元，同比无增减。

（1）按支出功能分类科目划分，其中：

农林水支出类科目152.47万元；社会保障和就业支出类科目3.28万元；医疗卫生与计划生育支出类科目22.2万元；住房保障支出类科目14.4万元。

（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算：

基本支出预算152.49万。其中：

工资福利支出预算140.96万元。

商品和服务支出预算2.4万元。

对个人和家庭的补助支出预算39.04万元。

项目支出预算：

项目支出预算10万元，同比无增减 。

（五）收入征收计划说明

2023年经费拨款收入计划194.37万元，同比减少15.08万元，减少7％。

未纳入财政专户管理的收入征收计划93万元，同比无增减。

收入征收计划增减的原因说明:财政拨款一般公共预算拨款减少，原因是减少在职人员减少，相应减少工资及福利。

（六）其他需要说明的事项

暂无。

河池市园艺场2023年部门预算及三公经费预算公开