河池市人民医院2021年部门整体支出绩效自评报告
为做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高资金使用效益，根据《河池市财政局关于开展 2021 年度项目预算绩效 评价工作的通知》文件精神，结合实际，我单位对基本支出、项目支出有关账目进行自查，收集整理分析支出相关资料并进行评定，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门概况
（一）部门基本情况
1.部门组织机构及人员
2021年医院设有临床和医技科室53个，按三甲要求规范科室设置。医院平均在职职工1892人，与上期比较，增加163人，在编人员469人，增加71人；合同制人员1529人，增加119人；离退休人员433人，增加10人。从人员岗位职称来看，医师中高级职称人数增长较多，其中主任医师较上年增加4人次，增长18.18%， 副主任医师较上年增加11人次，增长8.21%。主治医师较上年增加54人次，增长36%。
2.部门职能概述
河池市人民医院是右江民族医学院河池临床学院、附属河池医院，国家三级甲等综合性医院。是集医疗、教学、科研、预防保健等功能为一体的医疗服务中心。是广西远程医学中心河池分中心、国家执业医师技能考试基地、自治区全科医师临床培养基地，河池干部保健基地、桂西北紧急医学救援中心、2020年获得国家住院医师规范化培训基地。编制床位1100张，医院占地面积129.48亩，分为院本部和中山路分部两个院区，总建筑面积11万㎡，其中业务用房面积8万㎡。
（二）部门内部管理情况
建立健全有关资产、内控等制度体系，依法依规规范经济活动，提高经济管理水平，发挥经济管理工作的服务、保障和管控作用；价格管理员辅助协同临床业务科室加强科室内部运营和价格管理工作；推进医疗服务价格内部管理长效机制建设，严格执行新增医疗服务项目审批制度。完善成本管理的基础工作，建立健全医院固定资产、药品、材料、低值易耗品、等各项物资财产的计量、计价、验收、领退、内部转移、报废、清查、盘点等制度。 制定必要的消耗定额，加强定额管理。建立健全有关成本核算的原始记录和凭证，并建立合理的凭证传递程序。不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，建立严格的预算编制制度。根据医院总体发展规划和年度事业发展计划,科学合理地编制年度预算。建立由院长负责,财务科牵头,监察审计科等相关部门参与,分工合作的预算管理工作机制。
（三）年度重点工作任务及完成情况
1、组织开展公立医疗机构“经济管理年”活动，推进医院财务工作高质量发展。
根据广西壮族自治区卫生健康委员会《关于开展“公立医疗机构经济管理年”活动的通知》（国卫财务函【2020】262号）要求,财务科积极开展经济管理年活动，围绕资金问题整治工程、财务管理健全工程、医疗价格规范工程、业务能力提升工程等四大项目展开，对当前存在的突出问题和长远发展面临的重大问题，做好问题整改，健全管理制度，强化内部控制，努力提升运营效益和精细化管理水平。一是运用PDCA闭环原理，强化医院医疗业务和收费价格日常管理，促进医疗和收费行为的持续改进；二是将DRG支付改革融入医疗收费管理改革，以DRG付费改革为契机，以开展“公立医疗机构经济管理年”活动抓手，结合DRG付费结算标准，划清红线，标明底线，推进诊疗和收费行为的规范。三是加强临床路径管理，推进医疗业务由粗放型管理转向精细化管理的“转轨变型”，减少医疗资源浪费，压缩医疗费用支出，降低病人看病就医负担;四是拓宽收费公开渠道，提高收费透明度，强化社会监督，确保收费管理制度精准落地。为推动公立医疗机构加快补齐内部管理短板和弱项，推进高质量发展，促进发展模式由规模扩张型向质量效益型转变、管理模式从粗放式向精细化转变，中国总会计师协会卫生健康分会、广西会计学会开展经济管理年案例征集活动中，我院选送的《医保DRG付费改革倒逼医院强化物价监管—PDCA闭环管理》案例经过业内专家、知名教授等评委们的初审、复审和终审，分别荣获中总协卫生健康分会经济管理年活动“特优案例”称号！广西会计学会2021年会计学术年会征文三等奖，进一步彰显了医院领导在“经济管理年”活动中重视程度和我院较高医疗服务价格管理的水平。
2、“一院两区”战略布局更加清晰。顺利完成医院本部及中山院区的机构准入及执业登记工作，新增中山院区执业地址，中山院区增设传染科、结核病科、肿瘤科、儿童保健科、急诊医学科、康复医学科、医学影像科、医学检验科等科目，持续满足群众多样化的就医需求。
3.改革试点工作获得高度肯定。“5G+急诊救治”成功获评“5G+医疗健康应用试点项目”国家级试点项目，成为全市唯一一家获批试点项目的医疗机构；医院成为第二批河池市社会主义核心价值观建设示范点；院党委牵手12个县（区）、共29家医疗机构成立全区首个跨省域党建医联体，探索出具有河池特色的“1234”党建共建工作法，建设工作经验获《河池市委改革简报》专版刊登，《人民网》总网宣传报道，市卫健委将其作为河池市2021年度改革创新专项绩效考评标志性工作成果报送市委改革办。
4.以“公益效率”为宗旨，医院改革深化拓展。
（1）医保基金使用效率显著提高。正式启动DRG付费工作，开展培训指导，加强政策解读，截止目前市医保局公布我院1-10月份亏损比例为1.73%，处于合理亏损区间；通过DRG入组申诉，1-10月份共挽回经济损失1009.59万元，保障了医院合法合规利益。医保基金使用督查覆盖面不断扩大，将违规使用医保基金情况与绩效工资挂钩，多收费、分解收费、串换项目收费、超支付条件使用药品等违规现象明显减少。实现本地职工医保生育险参保患者在院直报和生育并发症在院直报。成为全市首家实现医保限制药品“一码双对”系统分类结算功能的医疗机构，得到市医保局的肯定和赞扬。
(2)内控制度全面落实。一方面，搞好资本运作，通过加快结算和资金周转速度等方式，降低财务费用；另一方面，抓好医保欠款回笼，加强医疗欠费管理，确定现金和银行存款余额，避免现金和银行存款闲置。同时，深入开展经济管理年活动，努力提升运营效益和精细化管理水平。
(3)智慧医院建设持续发力。电子健康卡推广使用率近150%，为全市电子健康卡全面推广应用情况红榜；推广建设“互联网+医疗影像云”，云胶片使用占比达到63.31%；积极开展远程会诊，与上海复旦大学附属瑞金医院等上级医院开展远程会诊5例，向下开展远程会诊共计451例。上线“5G+体检车”项目，实现体检车数据与院内系统同步；完成传染病信息报告管理系统开发，开创自主开发程序先河；完成增值业务收费系统的筹备与建设，极大地改善了收费难、收费工作繁琐的问题。
(4)基础建设步入快车道。完成基建项目建设15项，临时性基建维修工作113项，在建基建工程7项；开展基建项目采购工作30项；年度基建采购项目完成率79%，总投资完成率58%。严格执行高值医用耗材集中网上阳光采购，顺利完成年度固定资产（医疗设备）投资任务，完成投资金额4600万元。年内上报医疗器械不良事件监测40余例，审核通过33例。放射诊疗管理和辐射安全管理更加优化，全院放射诊疗设备均依照规定办理许可证。
(5)绩效分配与医院发展战略强力融合。认真贯彻落实《河池市卫生健康委关于同意河池市人民医院深化职工薪酬管理制度改革方案的批复》（河卫函〔2021〕20号）精神，深化职工薪酬管理规范化改革，重新调整奖励性绩效工资分配和发放审批程序及拨付办法。以“奖励性绩效工资直接拨到职工个人账户”为抓手，强化对科室绩效考核与分配规范化的指导和监管，强力提升绩效分配与医院发展战略融合度。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2021年度预算执行总体情况
|
河池市人民医院2021年度预算执行总体情况 |
|||||
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
|
预算数 （财政局批复数字） |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||
|
人员经费 |
公用经费 |
||||
|
107257.46 |
42748.80 |
52512.22 |
11996.44 |
||
|
执行数 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||
|
人员经费 |
公用经费 |
||||
|
92061.48 |
35585.89 |
52711.65 |
3763.94 |
||
|
预算与执行的差异数 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||
|
人员经费 |
公用经费 |
||||
|
-15195.98 |
-7162.91 |
199.43 |
-8232.5 |
||
|
|
|||||
1.基本支出情况
2021年基本支出预算95261.02万元（其中财政拨款1302.47万元），占支出总预算的88.82%，其中：人员经费42748.80万元（其中财政拨款1279.10万元），公用经费52512.22万元（其中财政拨款23.37万元）。2021年基本支出决算支出88297.54万元，基本支出预决算差异率为-14.17%。造成预决算差异的主要原因是受DRG医保付费方式改革影响，医院业务收入减少，奖励性绩效工资相应较年初预算数减少，设备购置等年初预算列为项目支出，但实际执行时作为基本支出未进行项目核算。
2.项目支出
2021年项目支出预算11996.44万元（其中：政府性基金155万元），占支出总预算的11.18%。2021年项目支出决算支出3763.94万元，占支出总决算的4.09%。项目支出预决算差异率是68.62%。造成预决算差异率的主要原因是教学楼学术报告厅改造400万、门诊楼及外科楼连廊200万，因工程设计等前期工作未能完成，传染病（感染性疾病）专科大楼项目的工程设计等3项采购预算414万元，因前期工程规划许可未能在年内得以审批，未能执行采购。
（二）“三公”经费情况
2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算29.50万元（全口径），其中：公务接待费支出预算15万元。资金来源是单位自筹资金安排。2021年公务接待费支出5.46万元，占年初预算总额的36.40%。
（三）资产管理情况
截至2021年12月31日，资产账面价值共计88587.56万元，其中：固定资产账面价值（净值）48390.25万元，占总资产价值的54.62%，无形资产（净值）1133.48万元，占总资产价值的1.28%，其他资产39063.83万元，占总资产价值的44.10%。固定资产具体包括通用设备、专用设备、办公家具等。2021年对医院固定资产进行综合实际盘点，本次盘点中在用固定资产共计16793个，资产原值94283.95万元，占总盘点资产原值的96.20%。待报废固定资产共计1239个，资产原值25,22.02万元，占总盘点资产原值的2.57%。2021年固定资产盘点表中，含有2021年财政局和卫健委批复报废固定资产共计298个，资产原值278.13万元，因医院固定资产管理系统报废流程问题，导致尚未做资产已报废处理的还有297个，资产原值261.22万元；2021年12月31日固定资产退库共计9个，资产原值124.87万元。剔除以上两项，应纳入盘点固定资产共计18,145个，资产原值97621.19万元，其中截止2021年12月31日传染科固定资产共计159个，资产原值136.90元；因为传染科固定资产单独核算，扣除该部分资产，剩余固定资产盘点明细共计17,986个，资产原值97484.29元。财务浪潮GS系统反映固定资产总账原值97489.31万元，比固定资产盘点明细表多5.02万元，基本达到账账相符、账实相符。
三、部门整体支出绩效情况
(一)评价得分
|
项目 |
预算编制 |
预算执行 |
履职及效益 |
部门自评 |
合计 |
|
指标分 |
11 |
41 |
45 |
3 |
100 |
|
自评分 |
9 |
39 |
45 |
3 |
96 |
(二)部门履职及履职效益情况
1.部门履职情况
2021年，我院通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，在财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。
（1）根据医院总体发展规划和年度事业发展计划,科学合理地编制年度预算。建立由院长负责,财务科牵头,审计科等相关部门参与,分工合作的预算管理工作机制。按照批准的年度预算组织收入、安排支出,严格控制预算支出。定期分析预算执行情况,及时研究预算执行中的问题,采取改进措施,确保年度预算的完成。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。
（2）以“质量安全”为核心，医疗管理水平全面提升。
医疗质量明显提升。在业务院长查房、医疗质量环节现场检查以及医疗质量与安全综合绩效考核中督查医疗核心制度执行情况的落实，医疗核心制度落实全面加强。进一步改进环节质控工具，将环节缺陷分为30类、140多个项目，便于作总结分析；推进病案首页质量控制，病案首页诊断选择填写和编码填写正确率持续提高；加强单病种的管理和上报工作，单病种上报与管理工作有改进。
院感防控明显提质。全年多重耐药菌感染例数总体呈下降趋势，门诊抗菌药物使用率为10.68%，急诊抗菌药物使用率为17.37 %，住院抗菌药物使用率为40.86%，I类切口手术预防性抗菌药物使用率22.92%，抗菌药物使用强度为39.96DDDs；多重耐药菌防控措施正确执行率有所提升，全年防控措施正确执行率为95.41%，达到预期目标；全年多部门联合督查8次，对存在问题进行追踪和监管，医务人员院感防控意识显著增强，
合理用药明显规范。遵循“一品两规”的要求，采购过程网上阳光运行，2021年采购药品2.05亿元；严把药品购进质量关，未出现药品相关安全不良事件。动态调整国家基本药物目录，基本药物采购品种数占比44.48%，国家基本药物配备使用金额比例39.73%。开展处方、医嘱及辅助用药、医保用药点评工作，处方用药合理率为 99.58%，病历用药合理率为91.78%；引进医院药事管理软件，处方前置审核工作已实现全院覆盖。
护理服务明显改善。实施护理管理人员任职管理，进行个体化指导、培训11次，多维度提升护士长的综合素质和管理能力。推出“网约护理”，实行“线上下单，线下上门服务”护理模式，将治疗、护理从院内延伸至院外，全年开展129例次；持续开展“暖心护理服务十个一”活动，持续推进9个护理专科小组的专业引领作用，深化优质护理，护理服务提档升级。
（3）以“做大做强”为目标，重点专科建设多点开花。
临床重点专科建设实现新提升。医院呼吸与危重症医学科获评广西临床重点专科建设培育项目，消化内科、普通外科获评市级临床重点专科。临床亚专科茁壮发展，将普通外科专业细化为肝胆外科、胃肠肛肠外科，胸心血管外科分为胸心血管外科、甲状腺乳腺外科，心血管内科分为2个病区。全年开展新技术、新项目54项。
诊疗中心建设实现新进展。胸痛中心、卒中中心成为区域内具有先进技术、人才、设备的诊疗中心，胸痛中心接诊胸痛病人共计1070例、卒中中心接诊脑梗死患者824例；创伤中心协同救治工作扎实推进，每季度定期召开建设推进会，年内共收治患者83人，治愈出院58人；危重孕产妇救治中心、新生儿救治中心的建设与管理持续加强，危重孕产妇救治中心抢救成功率100%，危重新生儿救治中心收治危重新生儿170人，并利用转运系统接诊危重新生儿15例，到下级医院指导救治工作18次。安全有效开展舒适化诊疗项目，开展了无痛人流、无痛取卵、无痛分娩、无痛胃肠镜等一万余例。
重点学科建设实现新跨越。产科、妇科、骨科、普通外科、心血管内科、消化内科、新生儿科等7个学科获评市级重点学科；呼吸内科、感染性疾病科获评市级重点培育学科。建立符合医院发展的投入机制，调整重点学科发展经费支持力度，在设备购置、人才培养、科研教学和实验室建设方面予以倾斜。
-
履职效益情况
（1）经济效益
经济业务指标稳中向好。2021年医院全年服务门急诊病人77.9万人次（含体检106333，核酸检查人次45711），出院病人5.4万人次，较去年同期增长12.5；总手术量1.66万例，其中三四级手术占90.11%，同比增长2.4%；收治疑危重病人抢救成功率保持在97.45%以上；治愈好转率98.05%；病床使用率100.61%，同比增长1.5%。全年药占比（不含中药饮片）26.41%，同比下降8.52%；住院病人次均医疗费用12820.50元，同比下降12.36%；百元医疗收入消耗耗材21.86元，同比下降1.40%；出院患者平均住院日8.25天，同比下降11.19%；医疗服务收入占业务收入30.69%，同比增长7.84%。医疗盈余率0.4%，实现收支平衡略有结余的预算目标。 固定资产增长率20.53%,保持在合理范围，医院持续发展潜力保持良好态势。
（2）社会效益
医院医疗服务能力持续提升，加强合理控费，住院病人次均医疗费用12820.50元，同比下降12.36%；出院患者平均住院日8.25天，同比下降11.19%；缓解人民群众看病难看病贵问题，住院患者满意度达90.03%。深化职工薪酬管理规范化改革，体现优劳优酬绩效分配，加强医院文化建设，提升职工幸福感、归属感，医务人员满意度不断提升。
四、存在的主要问题
（一）年初预算的编制较为精细，但是由于医院属于业务型单位，突发公共事件、紧急采购、临时维修等项目较多，因此对于追加的预算资金，没有进行预算分解，涉及追加预算资金的预算管理仅从总额进行控制。
（二）绩效考核方法、指标不够健全完善。临床科室绩效考核以医疗质量与安全管理、病案管理、科教管理为三个主要扣分项目，涉及实际工作质量要点例如核心制度执行、病历质量、教学管理现场考核等方面仍有待加强；行政职能科室考核不能很有效体现其工作实际效率和质量，指标量化较为困难；对各委员会的日常工作监督、监管效果欠佳，没有发挥委员会应该起到的组织、协调、促进医院服务质量提升的作用。
五、改进措施和有关建议
（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算编制；编制范围尽可能全面、不漏项，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
（二）在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。结合实际情况，完整、准确地披露相关财务信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
（三）加强绩效考核工作。一是做好三级公立医院考核。针对失分区域制定提升措施，压实主体责任，强化奖惩机制，逐步提升医院公立医院绩效考核成绩。二是做好医院质量与安全综合绩效考评工作。将三级综合医院评审、运营效能、现场检查等内容纳入综合绩效管理，落实考核监督及考核结果审核。三是落实多部门协调机制。持续有效开展多部门质量管理协调机制，将其延伸到临床一线，加强部门沟通协作，有效解决医院重点、难点问题。
桂公网安备：