广西现代职业技术学院 公开2022年部门预算说明

广西现代职业技术学院

公开2022年部门预算说明

目    录

第一部分：广西现代职业技术学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西现代职业技术学院2022年部门预算编制说明

一、部门收支预算总体情况说明。

二、财政拨款收支预算总体情况说明。

三、事业收入支出预算情况说明。

四、“三公”经费预算情况说明。

五、政府性基金预算情况说明。

六、机关运行经费安排情况说明。

七、政府采购预算安排情况说明。

八、国有资产占用情况说明。

九、经营收支预算情况说明。

十、其他收支预算情况说明。

第三部分：名词解释。

第四部分：2022年部门预算公开报表

表一、部门收支总体情况表

表二、部门收入总体情况表

表三、部门支出总体情况表

表四、财政拨款收支总体情况表

表五、一般公共预算支出情况表

表六、一般公共预算基本支出情况表

表七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八、政府性基金预算支出表

表九、政府采购预算表

 

 

第一部分：广西现代职业技术学院概况

一、主要职能

广西现代职业技术学院1978年建校以来，始终秉承“逢山开路，遇水搭桥”的开拓精神，锐意进取，披荆斩棘，一路凯歌，2019年入选广西“双高”院校建设单位。

学院按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，开展以专科学历教育为主的高等职业教育活动，主要培养高技能、应用型、服务地方经济的专业人才，同时充分利用教育教学资源，发展函授开放教育、承接地方政府相关的项目培训和一些社会培训。

二、机构设置及人员情况

目前，学院设有8个教学系部41个专业，建有工业机器人技术、机械制造与自动化、学前教育、冶金技术、建筑装饰、汽车维修等8个广西一流实训基地和50多个基础实验室、校外实训基地，实验实训设备总价值2亿多元；生源主要是广西各地，还面向贵州、四川、云南、海南等省少量招生，现有全日制在校生12564人。

学院为一级预算单位，学院设有机电工程系、信息与电气工程系、资源工程系、建筑工程系、财经与商贸系、教育系6个专业教学系和体育部、思想政治理论课教学部2个教学部，设有党委（院长）办公室、组织人事处（统战部）、党委宣传部、教务科研处、学生工作处（部）、后勤管理处、财务处、纪检监察办公室、招生处、就业处、法制保卫处、培训部、综合处、质量管理办公室、资产管理处15个党政管理机构，工会、团委二个群团组织及计算机网络中心、图书馆两个教辅单位。核定事业编制300人，实有在职在编职工287人，在职编外职工179人，外聘教授专家、工匠53人，离退休人员113人，遗属生活补助7人。  

第二部分：广西现代职业技术学院2022年部门

预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

（一）收入预算说明。

2022年预算总收入25,866.31万元，同比增加5022.05万元，同比增长24.09%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款增加4101.67万元，增长36.41%；二是政府性基金减少0.78万元，下降0.19%；三是招生规模持续扩大，招生人数增多，非税收入增加910.56万元，增长10.60%；四是培训收入增加10.60万元，增长2.36%。

其中：一般公共预算财政拨款15365.49万元，同比增加4101.67万元，增长36.41%，主要原因是：一是人员经费增加225.17万元，增长5.96%；二是公用经费增加0.5万元，增长0.72%；三是高等职业学校生均定额拨款增加3768万元，增长60.79%；四是高等职业学校生均公用经费拨款增加64万元,增长7.17%；五是高等职业学校助学金地方配套资金增加34万元，增长10.76%；六是中职生均公用经费增加10万元，增长83.33%。

政府性基金415.22万元，同比减少0.78万元，下降0.19%，主要原因是：专项债券2022年付息计划是按2021年实际付息数列入预算。

纳入财政专户管理的事业收入（主要是学费、住宿费）9500万元，同比增加910.56万元，增长10.60%，该收入为学院开展正常教学活动取得的收入，增长的原因是招生规模扩大，招生人数增多，学费、住宿费收入增长较快。

培训费收入460.60万元，增加10.60万元，增长2.36%，主要原因是：培训人数增加。

上年结余收入0万元。 

（二）支出预算说明。

2022年预算总支出25,866.31万元，比2021年预算总支出20,844.26万元增加5022.05万元，增长24.09%。其中：基本支出4071.49万元，占总预算支出的15.74%，较上年同期的3845.82万元增加225.67万元，增长5.87%；项目支出21794.82万元，占总预算支出的84.26%，较上年16998.44万元增加4796.38万元，增长28.22%。

（一）按支出功能科目分类划分，共分为四类。

1.教育支出24321.98万元，占支出总预算94.03%，同比增加4962.66万元，增长25.63% 。原因是办学规模扩大，教师人员增加、公用支出等办学成本随之增大，财政增加高职学生生均定额拨款用于支持高校基础设施建设及教育能力提升。

2.社会保障和就业支出460.91万元，占支出总预算1.78%，同比增加19万元，同比增长4.30%，增长原因是缴费基数提高。

3.卫生健康支出333万元，占支出总预算1.29%，同比增加19.37万元，同比增长6.18%，增长原因是缴费基数提高。

4.住房保障支出335.20万元，占支出总预算1.30%，同比增加21.79万元，同比增长6.95%，增长原因是缴费基数提高。

5.债务利息支出（地方政府专项债券）415.22万元，占支出总预算1.61%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出4071.49万元，占总预算支出的15.74%，较上年3845.82万元增加225.67万元，同比增长5.87%。其中：

（1）工资福利支出3893.70万元，占基本支出预算的95.63%，较去年同期的3657.08万元增加236.62万元，增长6.47%。

（2）商品和服务支出69.63万元，占基本支出预算的1.71%，同比增长0.722%。

（3）对个人和家庭补助支出108.17万元，占基本支出预算的2.66%，与去年同期的119.61万元减少11.44万元，下降9.56%。

2.项目支出预算

项目支出21794.82万元，占总预算支出的84.26%，较上年同期16998.44万元增加4796.38万元，增长28.22%。其中：

（1）工资福利支出3568万元，占项目支出预算的16.37%，较上年同期3358.34万元增加209.66万元，增长6.24%，主要原因是学生规模扩大，需要增加大量教师，受编制限制，增加的教师基本都无编制，经费全部由学院自担。主要支出项目是：未入编教师的基本工资、津贴、绩效工资、养老保险等五险及住房公积金；用非税收入补充奖励绩效差额。

（2）商品和服务支出5414.04万元，占项目支出预算的24.84%，较上年同期增加1380.66万元，增长34.23%。增长原因是招生规模扩大招生人数增加，公用经费支出、实习实训耗材支出、学生文体活动、宣传等支出大幅增加。

（3）对个人和家庭补助支出702万元，占项目支出预算的3.22%，同比增加99.28万元，增长16.47%。增长的主要原因是2022年市财政在预算中安排高职院校学生助学金市级配套资金350万元，比上年增加34万元；根据桂政发〔2017〕49号《广西壮族自治区人民政府关于进一步完善高等学校家庭经济困难学生资助政策体系的实施意见》中“高等职业学校要按4%的比例从教育事业收入总额中提取助困资助经费”规定，学院级资助贫困生专项经费预算352万元，比上年增加45万元。

（4）资本性支出12110.78万元，占项目支出预算的55.57%，较上年同期增加3522.78万元，同比增长41.02%。财政增加高职学生生均定额拨款用于支持高校基础设施建设及教育能力提升。

（5）债务利息支出（地方政府专项债券）415.22万元占项目支出预算1.91%。

二、财政拨款收支预算总体情况说明。

（一）财政拨款收入情况

2022年一般公共预算财政拨款15365.49万元，同比增加4101.67万元，增长36.41%，主要原因是：一是人员经费增加225.17万元，增长5.96%；二是公用经费增加0.5万元，增长0.72%；三是高等职业学校生均定额拨款增加3768万元，增长60.79%；四是高等职业学校生均公用经费拨款增加64万元,增长7.17%；五是高等职业学校助学金地方配套资金增加34万元，增长10.76%；六是中职生均公用经费增加10万元，增长83.33%。

（二）财政拨款支出情况

2022年一般公共预算财政拨款15365.49万元，同比增加4101.67万元，增长36.41%，主要原因是：一是人员经费增加225.17万元，增长5.96%；二是公用经费增加0.5万元，增长0.72%；三是高等职业学校生均定额拨款增加3768万元，增长60.79%；四是高等职业学校生均公用经费拨款增加64万元,增长7.17%；五是高等职业学校助学金地方配套资金增加34万元，增长10.76%；六是中职生均公用经费增加10万元，增长83.33%。

1.按支出结构分类：基本支出4071.49万元，项目支出11294万元。

2.按支出功能分类：高等职业教育支出14214.38万元，其中：基本支出2942.38万元，主要是根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、离退休人员支出和日常公用经费支出；项目支出11272万元，主要用于高等职业教育生均公用经费、高职学生国家助学金市级配套资金和财政生均定额拨款差额补助等项目支出。

中等职业教育支出22万元，主要用于中等职业教育生均公用经费，保障教育教学的正常运转。

机关事业单位基本养老保险缴费支出446.94万元、失业保险缴费支出13.97万元，全部为基本支出。主要用于支付在职在编职工的单位养老保险费用和失业保险缴费。

事业单位医疗支出333万元，全部为基本支出。根据预算规定口径，按在职职工工资的一定比例计缴的医疗保险（含公务员医疗补助）。 

住房公积金支出335.20万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

（三）财政拨款基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出4071.49万元，其中：

人员经费4001.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、助学金和其他对个人和家庭补助支出。

公用经费69.63万元，主要包括：工会经费、福利费、驻村工作补助经费和公务用车运行费。

1.按支出功能科目分：教育支出2942.38万元；社会保障和就业支出460.91万元；卫生健康支出333万元；住房保障支出335.20万元。

2.按支出经济分类分：基本支出4071.49万元，其中：工资福利支出3893.70万元、商品和服务支出69.63万元、对个人和家庭的补助108.17万元。

（四）财政拨款项目支出情况说明

2022年一般公共预算项目支出11294万元，其中：商品和服务支出978万元，为高职生均公用经费预算，对个人和家庭的补助350万元，为高等学校学生国家助学金市级配套资金，资本性支出9966万元，为高职学校生均定额财政拨款专项差额补助。

三、事业收入支出预算情况说明

（一）纳入财政专户管理的非税收入（事业收入）预算9500万元，同比增加910.56万元，增长10.60%。包括：高等职业学校学费8307万元，同比增加632.95万元，增长8.25%；住宿费1193万元，同比增加277.61万元，增长30.33%。学院严格实行“收支两条线”管理，所有收入全部上缴财政专户，支出按预算及执行进度申报用款。上年结余0万元。

（二）纳入财政专户管理安排的事业支出9500万元，同比增加910.56万元，增长10.60%。主要用于编制外教师工资福利支出、编制内教师奖励绩效补充、日常公用经费开支、学生资助专项补助、学生宿舍建设和实训室设备及图书设备购置等。

四、“三公”经费预算情况说明。

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2020年部门预算共安排“三公”经费支出预算207.30万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费10万元，公务用车运行维护费26万元，会议费10万元，培训费161.30万元。

（二）2022年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算为6万元，同比增加6万元，增加原因：该项经费为今年财政新增加项目。其中：

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置及运行维护费6万元，同比增加6万元，增加原因：该项经费为今年财政新增加项目。其中：

（1）公务用车购置费0万元。

（2）公务用车运行费6万元，主要用于车辆加油、保险、过路、停车等费用。

3.公务接待费0万元。

（三）2022年事业收入预算安排“三公”经费情况说明

2022年事业收入（非税收入）预算安排的“三公”经费支出201.3万元，同比减少185万元，下降47.89%。其中：

会议费10万元，同比减少40万元，下降80%，下降原因：因疫情反复，减少举办各类行业会议。主要用于专业课程及行业会议、职教集团等会议。

公务用车购置及运行费支出 20万元，与上年持平。主要用于学校公务车辆加油、保险、过路、停车等费用。

3.公务接待费支出10万元，同比减少20万元，下降66.67%，下降原因：因疫情反复，预计兄弟学校之间各类教学交流活动会减少。主要用于学校按规定开支的各类公务接待费用。

4.培训费161.3万元，同比减少85万元，下降34.51%，下降原因：因疫情反复，减少外出培训活动。主要用于学院创建双高、综合素质和教师实践技能及教学比赛培训，校企合作交流，加强师资队伍建设。

五、政府性基金预算情况说明

2022年度政府性基金支出415.22万元，其中：基本支出 0万元，项目支出415.22万元，主要是地方性政府专项债券利息支出（本金12000万元）。

六、机关运行经费安排情况说明

我校为事业单位，无机关运行经费。

七、政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算总额12110.78万元，同比增加10447.78万元，增长628.25%，其中：政府采购货物支出1140万元，同比增加77万元，增长7.24%，房屋建筑物购建10970.78万元。

八、国有资产占用情况说明

截至2022年末，广西现代职业技术学院车辆编制数为3辆，车辆用途为一般业务用车。车辆实有3辆，类型分别为轿车1辆，轻型客车1辆，旅行车（小）1辆。实际在用2辆，旅行车（小）已到报废期。

九、经营收支预算情况说明

2022年未纳入财政专户管理的经营收入460.60万元，同比增加10.60万元，增长2.36%。为事业单位在业务范围之外开展非独立核算经营活动取得的收入，包括各类培训收入。经营支出460.60万元，同比增加10.60万元，增长2.36%。是在业务范围之外开展非独立核算经营活动相应的成本支出，全部为基本支出，包括：工资福利支出108.8万元，商品和服务支出351.8万元。

十、其他收支预算情况说明

 2022年其他收入预算125万元，与上年持平，为事业单位在财政拨款收入、事业收入、经营收入之外取得的收入；其他支出预算125万元，与上年持平，主要用于商品和服务支出中的维修费用。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指河池市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入河池市财政预决算管理的“三公”经费，是指河池市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西现代职业技术学院2022年部门预算报表

表一、部门收支总体情况表

表二、部门收入总体情况表

表三、部门支出总体情况表

表四、财政拨款收支总体情况表

表五、一般公共预算支出情况表

表六、一般公共预算基本支出情况表

表七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八、政府性基金预算支出表

表九、政府采购预算表

以上报表详见附件

附件：

广西现代职业技术学院2022年部门预算表（预算公开表）