河池市妇幼保健院
2020年度部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
河池市妇幼保健院是河池市卫生健康委员会管理的副处级公益二类事业单位，加挂河池市妇产医院、河池市儿童医院、河池市妇幼保健计划生育服务中心牌子。主要职责是：牵头组织并指导全市各县区开展妇女儿童健康教育、预防保健等公共卫生服务，开展与妇女儿童健康相关的基本医疗服务；指导河池市辖区开展妇幼保健健康教育与健康促进工作，承担全市妇产科、儿科专业急危重症和疑难疾病的诊疗，负责妇女疾病筛查、产前筛查、新生儿疾病筛查等服务；牵头组织并指导全市各县区开展儿童保健服务，承担河池市辖区妇幼卫生、生殖健康的应用性科学研究并组织推广适宜技术。
2．机构情况。
2020年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，无变动。
3．人员情况。
2020年末职工人数361人，比上年增加16人。其中经费自理人员262人，财政预算拨款开支人员99人，财政负担社保的退休人员71人。由于业务发展需要，我院新增16人。
（二）当年取得的主要事业成效。
我院2020年度实现总收入10842.39万元，同比增幅-7.11%，其中一般公共预算财政拨款收入951.53万元，同比增幅-55.59%，事业收入9400.15万元，同比增幅2.3%，政府性基金预算财政拨款收入390.87万元；诊疗总人数31.58万人次，同比增幅-13.42%，出院人数8370人，同比增幅-3.97%。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2020年度年初安排预算收入预算共11200.29万元，其中一般公共财政拨款收入预算1029.87万元，事业收入预算10170.42万元。
（二）收入支出预算执行情况。
2020年度决算总收入10842.39万元，预算执行率为96.8%。具体各项收入预决算执行率如下表所示：
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项目 |
年初预算数 |
决算数 |
增减值 |
执行率 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1029.87 |
948.44 |
78.34 |
92.39% |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
0.00 |
393.96 |
-393.96 |
|
|
三、事业收入 |
10170.42 |
9400.15 |
770.27 |
92.43% |
|
四、其他收入 |
0.00 |
99.83 |
-99.83 |
|
|
总收入 |
11200.29 |
10842.39 |
357.91 |
96.80% |
由上表可见，一般公共预算财政拨款收入和事业收入预算执行率均不如预期，主要是收到疫情影响；政府性基金预算财政拨款收入主要为抗疫特别国债下达的资金，因此无预算数；其他收入主要为银行利息、捐赠等收入，未做预算。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）按照功能分类来看，预决算支出差异主要在以下几个方面：
|
项目(按功能分类) |
年初预算数 |
决算数 |
增减值 |
执行率 |
|
一、教育支出 |
19.19 |
0.00 |
-19.19 |
0.00% |
|
二、社会保障和就业支出 |
475.65 |
27.21 |
-448.44 |
5.72% |
|
三、卫生健康支出 |
10521.41 |
10069.72 |
-451.70 |
95.71% |
|
四、住房保障支出 |
184.04 |
275.12 |
91.09 |
149.49% |
|
五、抗疫特别国债安排的支出 |
0.00 |
390.87 |
390.87 |
—— |
|
总支出 |
11200.29 |
10762.91 |
-437.38 |
96.09% |
由上表可见，总体支出决算不如预期，主要是受疫情影响，收入降低导致总体成本降低；单个项目收到影响的主要原因是调整到卫生健康支出中列支，未考虑专门列到各个功能分类；抗疫特别国债安排的资金是年中下达，未做预算。
2．收入支出结构分析。
我院收入主要由三个部分构成，一是一般公共预算财政拨款收入，二是事业收入，三是其他收入。2020年中有政府性基金预算财政拨款收入390.87万元，主要为抗疫特别国债和“应检尽检”人群的检测费用补助。具体各项收入占比和上年对比如下表：
|
项目 |
2020年度决算数 |
2019年度决算数 |
增减幅 |
各项收入占总收入比 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
948.44 |
2141.1 |
-55.56% |
8.78% |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
393.96 |
0 |
—— |
3.60% |
|
三、事业收入 |
9400.15 |
9188.9 |
2.30% |
86.70% |
|
四、其他收入 |
99.83 |
342.21 |
-70.83% |
0.92% |
|
总收入 |
10842.39 |
11672.21 |
-7.11% |
100.00% |
由上表可以看出，2020年度我院一般公共预算财政拨款收入有较大幅度的下降，主要原因是我院2020年度改为公益二类单位，财政拨款比例从100%下降到60%，因此一般公共预算财政拨款收入大幅降低；事业收入受到疫情影响不如预期，但依然有些微幅度的增长；其他收入也有较大幅度的降低，主要是由于我院2020年度营养食堂不再自营，转为外包，减少了营养食堂方面的收入。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：我院无财政拨款的“三公”经费支出。
（2）会议费支出情况：我院今年财政专项会议费支出0.38万元，主要是开展2020年全市妇幼健康服务工作研讨会议的餐费和会议材料费支出。
（3）培训费支出情况：我院2020年度财政专项拨款培训费支出1.52万元，比去年同期13.18万元降低11.66万元，一是受疫情影响，外出培训进修的人员大幅减少，二是我院优先使用卫健委下拨的妇幼卫生健康生力军培养经费，减少了财政专项拨款培训费的使用。
（4）我院2020年度进行了较多资本性投资，购入大量专用、办公设备，如乳腺诊疗项目系列设备，聚焦超声肿瘤治疗系统（海扶刀）等专用医疗设备，也对发热门诊和新冠病毒PRC实验室等进行了翻修和改造，为搭建隔离病房也购买了许多专用隔离设备和小儿呼吸机等。这些资本性支出将极大支持我院在疫情防控、妇幼健康监控等方面的事业发展。
（5）其他支出相关指标分析
人员支出比率＝5327.61÷10762.91×100%=49.5%
公用支出比率＝4527.89÷10762.91×100%=42.07%
人均基本支出＝(9855.49-81.95)÷361=27.07万元/人
4.财政拨款收入、支出分析。
2020年度，我院财政拨款收入共1342.40万元，同比下降37.30%，其中一般公共预算财政拨款收入951.53万元，同比下降55.56%，占财政拨款收入比为70.88%，主要为人员经费支出；政府性基金预算财政拨款收入393.96万元，占财政拨款收入比为29.12%，去年无同类收入，主要为抗疫特别国债和“应检尽检”人群的检测费用补助。
其中，政府性基金项目支出中3.095万元在“工资福利支出”的“津贴补贴”中列示，主要为疫情防控临时工作补助。
我院今年转为公益二类单位，财政拨款比例从100%下降到60%，因此财政拨款收入大幅降低。
2020年度我院财政拨款支出按照经济分类如下表：
|
经济分类支出 |
2020年度决算 |
2019年度决算 |
增减额 |
增幅 |
占总支出比 |
|
合计 |
1494.53 |
2322.18 |
-827.65 |
-35.64% |
70.11% |
|
一、工资福利支出 |
582.37 |
1060.16 |
-477.79 |
-45.07% |
27.32% |
|
二、商品和服务支出 |
398.53 |
410.23 |
-11.70 |
-2.85% |
18.70% |
|
三、对个人和家庭的补助 |
7.83 |
20.33 |
-12.50 |
-61.48% |
0.37% |
|
六、资本性支出 |
505.80 |
831.45 |
-325.66 |
-39.17% |
23.73% |
|
本年支出合计 |
1494.53 |
2322.18 |
-827.65 |
-35.64% |
70.11% |
|
年末财政拨款结转和结余 |
637.04 |
789.17 |
-152.13 |
-19.28% |
29.89% |
|
总计 |
2131.57 |
3111.35 |
-979.78 |
-31.49% |
100.00% |
由上表可见，我院2020年度财政拨款支出有较大幅度的下降。
（三）年末结转和结余情况。
2020年末，我院财政拨款结转637.04万元，比上年同期减少152.13万元，下降19.28%。主要原因是我院加快了财政专项补助资金的支出，调动保健部、项目办等职能科室，分析各项专项指标剩余的原因，指导各临床科室在符合专项资金支出的要求下，充分利用财政专项资金的指标。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
2020年度，我院资产总额11463.02万元，同比上年年末增加1039.48万元，增幅9.97%；其中流动资产5514.57万元，同比增长197.58万元，增幅3.72%；非流动资产合计5948.45万元，同比增加841.91万元，增幅16.49%。其中，固定资产原值10813.99万元，同比增长1529.45万元，增幅16.47%，无形资产原值201.91万元，同比增长81.70万元，增幅67.96%，在建工程由88.67万元下降为0。由此可见，我院资产增幅总体高于流动资产增幅，主要增长点为固定资产，在建工程建成后转入固定资产，主要反映我院资产增加主要原因是进行了固定资产投资。
负债总额1675.56万元，同比上年同期增加316.88万元，增幅23.32%；其中，流动负债增加316.88万元，增幅23.5%，非流动负债无变动。流动负债大幅增加主要是因为我院购入较高价值的固定资产，将于未来2年内付清设备款。
净资产9787.46万元，比上年年末增加722.60万元，净资产增长率为7.98%。其中，财政项目盈余1932.69万元，同比增加55.23万元，增幅2.94%，主要原因为我院使用财政项目资金购入较多设备，将于未来5-8年间提完折旧，财政项目盈余逐年减少；医疗盈余1120.48万元，同比增加648.23万元，增幅137.26%；专用基金1435.92万元，同比增加19.15万元，增幅1.35%。由此可见，我院净资产的增加主要为我院加大了资本性支出的投入。
（五）绩效目标完成情况。
2020年项目绩效目标共3个，艾滋病防治项目、地贫基因诊断和产前诊断项目、妇幼健康服务项目，年度总体目标按有关文件要求开展防治艾滋病攻坚工程工作，着力提高群众抵制和防范艾滋病的能力，有效控制艾滋病经性途径和吸毒途径传播，有效遏制艾滋病的传播和蔓延，提高居民健康水平；防控地中海贫血出生缺陷、符合条件均给予补助，增补叶酸预防神经管缺陷，叶酸符合条件发放率100%，群众满意度达94%。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
我院2020年度部门决算编制工作，在市财政局的帮助指导、卫健委相关部门和本单位财务人员的共同努力下，按照财政局决算会议布置的要求，根据本年度单位财务收支执行情况，根据预算会计相关财务指标，准确、及时地编制了部门决算报表。
桂公网安备：