2019年度部门决算报表填报说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为 河池市农业农村局 所属 2 级预算单位，单位性质为 财政补助事业单位 单位（，决算编报类型为 单户表 ，按照 政府 会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 158.02 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．一般公共预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。因新旧会计制度转换，原经营亏损结余在录入期初时一并计入累计盈余期初余额。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。
①本年收入中一般公共预算财政拨款增减-21.38%，原因主要是本年项目收入减少；
②项目支出增减-53.83%，原因是本年项目减少；
③年末结转和结余与其中一般公共预算财政拨款增减26.34%，原因是有部分试验项目须在年底完成，未付款；
④财政应返还额度增减26.34%，原因是有部分试验项目须在年底或年初完成，未付款；
⑤应付职工薪酬增减-28.5%，原因是本年底发放上年度绩效；
⑥年末实有人员增减15%、在职人员增减15%、 非参公事业人员增减15%，原因是2019年公开招聘增加3人；
⑦车辆数量增减50%，原因是新购销售服务业务用车；
⑧“三公经费”培训费支出1.06万元，增加501.82%是桑蚕体系宜州综合试验站在各县进行农民桑蚕技术培训专项经费支出。
⑨年初预算数中本年收入合计增减-21.38%、本年支出合计增减-21.38%，原因是本年项目减少；
⑩调整预算数中本年收入合计增减-21.38%、本年支出合计增减-21.38%，原因是本年项目减少；年末结转和结余增减-79.15%，原因是有部分试验项目须在年底完成，未付款。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
1．审核公式。
审核公式共提示2条。其中：
（1）表间公式共 2 条。
A0-1083公式，提示内容
Z08[1,8]+Z10[1,8]=0
Z05[1,8]=-28,495.76
( Z08[1,8]+Z10[1,8])-(Z05[1,8])=28,495.76 ，保留原因是2018年度我场已支付应付的养老保险清算部份，2019年才收到河池市社保局所应支付给我场的养老保险清算部份，冲减当年造成当年度出现负数。
A0-1084公式，提示内容
＜2130104＞ Z08[2,8]+Z10[2,8]=0
Z05[2,8]=-28,495.76
( Z08[2,8]+Z10[2,8])-(Z05[2,8])=28,495.76，保留原因是2018年度我场已支付应付的养老保险清算部份，2019年才收到河池市社保局所应支付给我场的养老保险清算部份，冲减当年造成当年度出现负数。
（2）表内公式共 3条。
A1020公式，提示内容
[1,8]=-28,495.76 ([1,8])-(0)=-28,495.76，保留原因是2018年度我场已支付应付的养老保险清算部份，2019年才收到河池市社保局所应支付给我场的养老保险清算部份，冲减当年造成当年度出现负数。
A1021公式，提示内容
＜2130104＞[2,8]=-28,495.76 ([2,8])-(0)=-28,495.76，保留原因是2018年度我场已支付应付的养老保险清算部份，2019年才收到河池市社保局所应支付给我场的养老保险清算部份，冲减当年造成当年度出现负数。
A1033公式，提示内容
[1,107]/[1,103]*100=100
([1,107]/[1,103]*100)-(30)=70，保留原因是为捐助款及税费滞纳金款。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，无从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，无纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况。
2.无年末结转和结余为负数的的情况。
3．“项目支出决算明细表”中无列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的情况。
4.“三公”经费总额1.06万元，为桑蚕体系宜州综合试验站在各县进行农民桑蚕技术培训专项经费支出。
5.无属于政府采购支出情况。
6.由于执行政府会计，原属于经营结余亏损部份在年初时入账时一并转入累计盈余，从而调整了年初结转和结余。
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