广西壮族自治区
河池市业余体育运动学校
2019年度部门决算及三公经费决算
目 录
第一部分：河池市业余体育运动学校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：河池市业余体育运动学校2019年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：河池市业余体育运动学校2019年度部门决算情况说明
一、2019 年度收入支出决算总体情况。
二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2019 年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：河池市业余体育运动学校概况
一、主要职能
培养体育人才，促进体育事业发展。体育教育、运动训练、社会体育等学科教育，体育专业培训。
二、部门决算单位构成
根据职责，河池市业余体育运动学校2019年决算单位只有本校一个。
第二部分：河池市业余体育运动学校2019年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
(此部分另附表格，详见附件：河池市业余体育运动学校2019年度部门决算公开附表)
第三部分：河池市业余体育运动学校2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2019年度总收入494.98 万元，其中本年收入488.67万元, 较2018年度决算数减少44.25万元，下降8.3 %。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入438.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少92.14万元，下降17.36%，主要原因：1、2018年12月增拨2018年7-12月增资及2018年奖励性绩效；2、2018年较2019年增加柔道馆维修项目收入；3、2019年青少年锦标赛项目经费计入上级补助收入。
2.上级补助收入49.02万元，为上级下拨第十四届广西区运会及广西青少年锦标赛项目经费收入。较2018年度决算数增加49.02万元，增加100%，主要原因是2018年广西青少年锦标赛项目经费计入财政拨款收入，且2019年增加第十四届广西区运会项目。
3.事业收入1.02万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数减少1.15万元，下降53 %，主要原因是18年从财政专户回拨了17、18年学生住宿费。
4.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入0.05万元，为单位银行存款利息收入。较2018年度决算数增加0.03万元，增加150 %。
5.用事业基金弥补收支差额0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
6.上年结转和结余6.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加1.27万元，增长25.2%。
（二）本部门2019年度总支出494.98万元，其中本年支出483.47万元, 较2018年度决算数减少47.06万元，下降8.87%。支出具体情况如下：
1．文化体育与传媒支出（类）343.09万元：主要用于在职及退休人员工资福利支出、日常公用经费支出。较2018年度决算数减少23.97万元，下降6.53%。主要原因是2018年12月支出2018年7-12月增资及2018年奖励性绩效。
2.社会保障和就业支出（类）39.21万元。为我单位职工基本养老保险等。较2018年度决算数减少5.27万元，下降11.85%。主要原因是基本养老保险扣缴比例下降所致。
3.卫生健康支出（类）：29.28万元。主要用于主要用于职工医疗保险。较2018年度决算数增加1.87万元，增长 6.82%。主要原因是2019年9月起增加新进职工5人。
4.住房保障支出（类）26.57万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2018年度决算数增加1.36万元，增长5.39%。主要原因是2019年9月起增加新进职工5人。
5.其他支出（类）45.32万元。主要用于不能划分上述功能科目的其他支出。我校为用体彩公益金支付的各项比赛费用及购置体育器材、场馆维修等。较2018年度决算数减少21.05万元，下降31.72%。主要原因是减少柔道馆维修费支出 。
6．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数减少2.19万元，下降100%，主要原因是18年从财政专户回拨了17、18年学生住宿费进行的结余分配。
7．年末结转和结余11.5万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加6.26万元，增长119.47%。
二、2019 年度一般公共预算支出决算情况
河池市业余体育运动学校2019年度一般公共预算支出 420.24万元，较2018年度决算数减少43.92万元，下降9.46%。其中：基本支出352.17万元，项目支出68.07万元。
河池市业余体育运动学校2019年度一般公共预算支出年初预算为462.97万元，支出决算为420.24万元，完成年初预算的90.77%。
（一）文化体育与传媒支出（类）年初预算为361.55万元，支出决算为325.19万元，完成年初预算的89.94 %。主要用于业余体校在职及退休人员工资福利支出、日常公用经费支出等。预决算差异原因主要是主要原因是2018年12月增加支出2018年7-12月增资及2018年奖励性绩效。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为45.77万元，支出决算为39.21万元，完成年初预算的85.67%。为我单位职工基本养老保险等。预决算差异原因主要是2019年基本养老保险扣缴比例下降，支出减少。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为29.97万元，支出决算为29.28万元，完成年初预算的97.7%。主要用于主要用于职工医疗保险。预决算差异原因主要是本年在职人员有人员调出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为26.79万元，支出决算为26.57万元，完成年初预算的99.18%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。决算差异原因主要是本年在职人员有人员调出。
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出352.17万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出341.07万元，年初预算359.11万元，完成年初预算的94.98%。预决算差异原因主要是2019年职工物业补贴计入商品和服务支出。
（二）商品和服务支出5.92万元，年初预算14.52万元，完成年初预算的40.77%。预决算差异原因主要是2019年预算金额包含工会经费的预算，但工会经费由财政直接转入工会，我单位未做支出反映；其他商品服务支出2019年为项目支出，未计入基本支出。
（三）对个人和家庭的补助支出5.01万元，年初预算 19.34万元，完成年初预算 25.9%。预决算差异原因主要是预算中包含退休职工退休费，实际2019年退休职工退休又社保局发放，未计入本单位支出。
（四）资本性支出0.17万元，年初预算0元。
四、2019年度政府性基金支出决算情况
河池市业余体育运动学校2019年度政府性基金支出 16.9万元，较2018年度决算数减少49.47万元，下降 74.54 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出16.9万元。
河池市业余体育运动学校2019年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为16.9万元。
（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 16.9万元。为财政本年增加广西青少年锦标赛1.04万元，体育项目补助资金（人才输送奖）3万元，体育项目补助资金12.86万元，主要用于购买体育器材、维修场馆、参赛等支出。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算 0万元。
“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元。预算支出0万元
全年使用财政拨款安排河池市业余体育运动学校、0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：
（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：
公务用车购置支出 0 万元，购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行支出 0 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，河池市业余体育运动学校、0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0 万元。
（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次。预算0.3万元。
六、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2019年度机关运行经费支出 0 万元，比年初预算数增加（减少） 0 万元，增长（降低） 0 %。比2018年增加（减少） 0 万元，增长（降低）0 %。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2019年本部门政府采购支出总额0.76万元，其中：政府采购货物支出0.76万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0.76万元，占政府采购支出总额的 100 %。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金67.63万元，占一般公共预算项目支出总额的99.79 %。2019年度政府性基金项目未做预算，故未做绩效目标。
本年共组织对“运动员伙食补助费”“公用经费”2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出67.63万元，政府性基金预算支出 0 万元。支出情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
2020年3月15日，成立该项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：
1.工作组成员
组 长： 潘奕儒
副组长： 黄海、李春棉、罗振山
成 员： 韦国斌、黄易义、周芸宇、韦宏壮、黄宏彪、钟小艳
办公室设在后勤总务处等。
2.工作职责
（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；
（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、布署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。
（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根椐组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。
2020年3月15日，考评工作组按照项目批复文件等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。
三、绩效分析及评价结论
项目一：运动员伙食补助项目资金
（一）投入
2019年运动员伙食补助项目资金50万元，市本级财政配套资金50万元，共计50万元，分别投入到1个项目，投入资金50万元，资金到位率100%。
（二）过程
在该经费使用的问题上，我校专款专用，学生补助惠及全体学生，同时按运动员参赛成绩名次予以奖励。
（三） 产出
在该项目的补助过程中，我们按时按量补助，伙食费得到100%的保障，得到了师生的好评。
（四）效果
1、社会效益：该项目得到落实后，减轻学生家庭经济负担，保障了学生正常训练，学生更努力的把精力投入到训练中，我们师生比赛得到了保证，对社会影响很大，家长都积极把子女送到我校训练.
2、可持续发展：该项目有效保障了体校运动员在训练、比赛中体能消耗所需营养和补充，提高了我市竞技体育水平，并为国家输送大量体育后备人才。
3、社会公众满意度：师生满意度99%。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我单位根据年初设定的绩效目标，伙食费补助项目自评分为99分，评价等级为一等级，达到预期绩效目标。
项目二：公用经费项目
（一）投入
2019年公用经费项目资金20万元，市本级财政配套资金20万元，共计20万元，分别投入到1个项目，投入资金17.62万元，资金到位率88.1%，差旅费和水电费未完成预算金额。
（二）过程
在该经费使用的问题上，我校专款专用，保证我校日常后勤工作正常运转。
（三）产出
保安服务质量符合要求率95%，单位通讯网络通畅率100%，差旅费等各项支出符合要求率100%，保证单位日常工作正常运行。
（四）效果
1、社会效益：保证我校各项日常运作运转平稳
2、社会公众满意度： 群众满意度95%，单位职工、在校学生满意度99%
（五）评价结果和评价结论
本项目自评分为98分，评价等级为1等级，达到预期绩效目标。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
桂公网安备：