河池市工业园区管理委员会2018年度部门决算及“三公”经费支出说明

第三部分：河池市工业园区管理委员会2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入4496.81万元，其中本年收入3322.75万元, 较2017年度决算数增加437.34万元，增长15.16 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3321.74万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加437.14 万元，增长15.15 %，主要原因是：

一般公共预算拨款拨款1080.40万元，较2017年度决算数减少369.44万元，下降25.48 %，主要原因是2018年项目较上年有所差异，有新增项目，也有续建项目。

政府性基金预算财政拨款2241.34万元，较2017年度决算数增加806.58万元，增长为56.22 %。主要原因是2018年正值续建项目城区污水处理厂建设关键期，项目进度较上年加快，形成实质支出较上年增加。

2.其他收入 1.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，即2018年基本户存款利息收入。较2017年度决算数增加0.2万元，增长24.69%，主要原因是当年基本户存款较上年增加。

3.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数减少 37.83 万元，主要原因是当年无已结转的以前年度项目经费支出。

4.上年结转和结余1174.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加53.11万元，增长4.74%，主要原因是2017年末城区污水处理厂、永康二路及延长线、大任产业园孵化基地等项目未完工，项目资金结转至2018年继续使用。

（二）本部门2018年度总支出4496.81万元，其中本年支出3897.52万元,较2017年度决算数增加1027.40万元，增长35.80 %。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2.63万元：主要用于单位职工业务培训、岗位培训等各类教育培训方面支出，包括资料费、培训费、培训差旅费等支出。较2017年度决算数增加0.8万元，增长43.72 %，主要原因是2018年园区干部职工外出培训较上年增加。

2.社会保障和就业支出70.43万元，主要用于缴纳在编职工养老保险（单位部分）支出的费用。较2017年决算数增加36.71万元，主要原因是2018年在职在编人员社保缴费基数调整，导致养老保险、失业保险（单位部分）缴费数额较上年有所增加。

3．医疗与生育计划生育支出（类）37.53万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工医疗、大病、工伤、生育等社会保障费方面的支出。较2017年决算数增加12.77万元，增长51.58%，主要原因是社保缴费基数调整导致各类医疗保险（单位部分）的缴款金额增加。

4．城乡社区支出（类）2280.58万元，主要用于支出污水处理厂前期工作费用、污水处理厂建设工程款等方面支出。较2017年决算数增加753.66万元，增加49.36%，主要原因是2018年为城区污水厂工程建设关键期，工程进度较2017年度加快。

5．农林水支出（类）1.5万元，主要用于管委会扶贫点白土德新村村委扶贫工作支出。较2017年决算数减少23.84万元，下降94.08%。主要原因是2018年汛期所管辖区域内发生内涝灾害，组织了排涝抢险并对受灾群众进行补偿。

6．交通运输支出（类）30.57万元，主要用于入园二级路延长线勘测及初步设计费支出。较2017年决算数减少57.29万元，下降65.21%，主要原因是2017年已支付大部分项目前期费用，2018年仅支付尾款。

7．资源勘探信息等支出（类）1432.08万元，主要用于开展园区项目前期工作、基础设施建设；园区各项主要工作及招商引资工作所需的职工工资福利费、办公费、水费、电费、邮电费、劳务费、业务委托费、差旅费、维护费、会议费、公务接待费、劳务费、业务委托费、其他商品和服务支出等各项开支；以及东江园区环卫费、路灯照明及维修费支出，即购买清洁用具、保洁员工资、垃圾处理费、垃圾箱租赁费、路灯电费、路灯维修费等支出。较2017年决算数增加303.62万元，增长26.91%，主要原因是：一是2017年结转的大任产业园孵化科研中心项目经费在2018年进行支付；二是2018年新增东江加排片区内涝工程项目建设并在当年支付了项目前期费用和项目建设费用。

8．住房保障支出（类）42.19万元，主要用于在职职工的住房公积金的缴纳支出。同比增加0.97万元，增长2.35%。主要原因是住房公积金缴费基数变动。

9．结余分配0.91万元，为当年事业结余科目余额转入事业基金。较2017年度决算数增加0.91 万元，主要原因是当年其他收入抵减其他支出后有事业结余。3

10．年末结转和结余598.38万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，该部分资金为财政拨款结转资金。较2017年决算数减少575.68元，下降49.03%。主要原因为永康二路及延长线项目、大任产业园孵化基地项目等工程项目未完工，项目资金结转下年。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

河池市工业园区管理委员会2018 年度一般公共预算支出1656.08万元，较2017年度决算数增加259.35万元，增加18.57%。其中：基本支出580.61万元，项目支出1075.47万元。

河池市工业园区管理委员会2018 年度一般公共预算支出年初预算为699.09万元，支出决算为1656.08万元，完成年初预算的236.89%。

（一）教育支出（类）年初预算为5.25万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的50.10%。预决算差异原因是培训费的50%拨给单位，另外50%由市财政局直接拨给市委组织部。培训费主要用于职工业务培训、岗位培训、继续教育培训等教育培训方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为70.43万元，支出决算为70.43万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用在编人员养老保险（单位部分）缴费支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算37.53万元，支出决算为37.53万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于职工基本医疗、大病、工伤、生育等社会保障缴费支出。

（四）城乡社区支出（类）年初决算0万元，支出决算为39.24万元，该类年初无预算。预决算差异原因是2017年结余结转项目资金在2018年支付。主要用于支付污水处理厂项目前期费用。

（五）农林水支出（类）年初预算0万元，支出决算为1.5万元，该类年初无预算。预决算差异原因是2018年年中追加的精准扶贫工作经费。主要用于扶贫点扶贫工作支出。 

（六）交通运输支出（类）年初预算0万元，支出决算为30.57万元，该类年初无预算，预决算差异原因是2017年结转结余资金在2018年进行支付。主要用于支付大任产业园入园二级路及延长线前期费用尾款。

（七）资源勘探信息等支出（类）年初预算543.59万元，支出决算为1431.98万元，完成年初预算的263.43%。预决算差异原因：一是2017年结转结余资金在2018年进行支付；二是2018年年中新增3项经费：为东江加排片区内涝工程项目前期经费、建设经费、园区办公经费；三是2018年当年预算中的工资、社保缴费等经费较上年有所增加。主要用于园区负责的项目前期工作费用、项目建设工程款；在编职工各项工资福利费、社会保障缴费、伙食补助费、办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、福利费、委托业务费等机关运行费用及开展园区管理、招商引资、园区环卫管理等各项工作所需的各项费用支出。

    （八）住房保障支出（类）年初预算42.20万元，支出决算42.28万元，完成预算的99.81%，预决算差异的原因是人员调出造成实际支出减少。主要用于缴纳在编职工公积金支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出580.61万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出531.42万元，年初预算为520.31万元，完成年初预算的102.14%。预决算差异主要原因：一是2018年社保基数调整使各类社会保障缴费较年初预算增加，二是2018年内职工晋升或正常工资调档导致工资数额较年初预算增加。主要用于支付在职在编职工基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、住房公积金支出等方面。

（二）商品和服务支出49.19万元，年初预算为52.05万元，完成年初预算的94.51%。预决算差异主要原因是培训费的50%拨给单位，另外50%由市财政局直接拨给市委组织部。主要用于办公费、电费、有点费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他商品服务支出等方面。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

河池市工业园区管理委员会2018年度政府性基金支出     2241.34万元，较2017年度决算数增加806.58万元，增长56.22%。其中：基本支出0万元，项目支出2241.34万元。

河池市工业园区管理委员会2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2241.34万元，年初无预算。预决算差异原因为该项目为以前年度或上年度结转项目。

城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2241.34万元。预决算差异主要原因是以前年度结转的项目资金和2017年结转的项目资金在2018年进行支付。主要包括以前年度结转的城区污水处理厂项目建设资金支付当年项目进度款、2017年结转的城区污水处理厂项目征地资金及入厂道路建设资金支付欠费费用。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算 0万元；公务接待费支出决算3.11万元。

2018年“三公”经费决算数为3.11万元，年初预算数为7万元，完成年初预算的44.43%。上年决算数为5.54万元，减少了2.43万元，下降43.86%。主要原因是2018年进一步加强了单位内部管理，严控“三公”经费支出，厉行节约，反对铺张浪费，取得一定成效，“三公”经费做到只减不增。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出为年初预算为0，全年无该方面支出。

（二）公务用车购置及运行费年初预算为0，全年支出为零（公务用车购置支出和公务用车运行支出均为零）。

（三）公务接待费支出3.11万元,国内公务接待批次36次，人次250次，无国（境）外公务接待。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出 49.19万元，部门预算56.08万元，比年初预算数减少6.89万元，降低12.29%。主要原因是年初预算中的工会经费由市总工会拨到工会专户独立核算。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额617.61万元，其中：政府采购货物支出8.45万元、政府采购工程支出275.94万元、政府采购服务支出333.22万元。授予中小企业合同金额617.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.45万元，占政府采购支出总额的1.37%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3 辆，车辆编制为我委下属融资平台公司东江产业开发总公司，该公司是市工业园区的投融资平台，受园区管委会管理，目前车辆已接近报废状态无法使用，车辆停在维修厂，近2年已暂停购买车辆保险。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金120万元，占一般公共预算项目支出总额的11.15 %。组织对“园区工作经费”、“园区招商引资工作经费”、“东江园区环卫及路灯照明费”等3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出120万元。从评价情况来看，项目资金下达及时，项目实施情况良好，实现了预定的项目预算绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评情况如下：

（1）园区工作经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是园区干部队伍业务能力水平有待提高；二是企业融资难、融资渠道不畅的问题仍然突出；三是园区所处位置和地形地貌较特殊，项目用地、用电及物流等成本较高，招商引资工作难度大。下一步改进措施：一是加强干部业务能力水平的提高，创建学习型人才干部队伍。二是优化营商环境，完善园区基础设施建设，提供优质服务；三是细化精准招商、产业链招商、以商招商等措施，突出引进产业配套能力强、关联带动效应好、聚集引领作用显著的大项目好项目，为壮大园区经济提供根本保障。                          

（2）园区招商引资工作经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是服务企业意识不够强；二是基础配套设施薄弱；三是优惠政策不突显，营商环境有待优化。下一步改进措施：一是加强项目对接，提升服务水平；二是进一步优化投资创业条件；三是进一步细化精准招商、产业链招商、以商招商等措施，抓好全员招商责任落实，突出引进产业配套能力强、关联带动效应好、聚集引领作用显著的大项目好项目。 

（3）东江园区环卫费及路灯照明费项目自评得分92分。发现的主要问题及原因：一是需加强保洁员管理，提升保洁服务质量；二是路灯维护还不够及时，需提高效率。下一步改进措施：一是环卫人员素质有待提升，环卫服务质量有待提升；二是加强监督，提升效率；三是做好资金使用计划，完成预算支出进度任务。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  附件：1.河池市工业园区管理委员会2018年度部门决算公开表

         2.2018年度部门预算绩效评价自评报告

          3.河池市工业园区管理委员会2018年度部门决算批复报