河池市群众艺术馆2018年度部门决算公开

第三部分：河池市群众艺术馆2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入263.92万元，其中本年收入258.44万元, 较2017年度决算数增加14.37万元，增加5.76%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入258.22万元，其中40万元为中央财政当年拨付资金，6万为自治区财政当年拨付的资金，其他为河池市本级当年拨付的资金。较2017年度决算数增加16.16万元，增加6.68%，主要原因是今年发放在职及退休人员的物业服务补贴及在职人员调整基本工资。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是没有事业收入。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是没有经营收入。

4.其他收入0.22万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加0.2万元，主要原因是利息收入及今年市人大办给我单位人大立法工作经费。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数减少1.70万元，下降100%。主要原因是今年没有用事业基金弥补收支差额。

6.上年结转和结余5.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少0.29万元，下降5.03%，主要原因是2017年项目资金未使用完。

（二）本部门2018年度总支出263.92万元，其中本年支出263.56万元, 较2017年度决算数增加14.37万元，增加5.76%。其中基本支出200.31万元，项目支出63.25万元，支出具体情况如下：

1. 文化体育与传媒支出（类）202.78万元：主要用于在职职工工资福利及日常开展项目经费支出等。较2017年度决算数减少5.18万元，下降2.49%，主要原因是有1人调入2人调出、2018年没有得中央公共文化服务体系资金补助。

2．社会保障和就业（类）32.47万元：主要用于按国家规定发放的死亡人员抚恤金及遗属人员生活补助。较2017年度决算数增加20.27万元，增长166.15%，主要原因是发放退休人员的物业补贴、１名退休干部死亡抚恤金及缴纳在职人员的养老保险、失业保险。

3．医疗卫生与计划生育支出（类）14.88万元：主要用于职工医疗保险的支出。较2017年度决算数增加3.07万元，增长25.99%，主要原因是单位人员增加。

4．住房保障支出（类）13.43万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2017年度决算数增加1.32万元，增长10.90%，主要原因是单位人员增加。

5.结余分配0.12万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金，及转入的事业基金等，较2017年度决算数增加0.12万元，增加100%，主要原因是2018年增加事业单位按规定提取的职工福利基金，及转入的事业基金。

6.年末结转和结余0.23万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少5.25万元，下降95.80%，主要原因是今年项目资金实施进度快，相比2017年结转下年少。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

河池市群众艺术馆2018年度一般公共预算支出263.47万元，较2017年度决算数增加21.12万元，增加8.71%。其中：基本支出200.22万元，项目支出63.25万元。

河池市群众艺术馆2018年度一般公共预算支出年初预算为186.48万元，支出决算为258.22万元，完成年初预算的  138.47%。

（一）文化体育与传媒支出（类）年初预算为132.97万元，支出决算为202.68万元，完成年初预算的152.43%，主要用于在职职工工资福利支出、日常开展项目经费支出等。预、决算差异原因： 今年发放在职及退休人员的物业服务补贴及在职人员调整基本工资。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.41万元，支出决算为32.47万，完成年初预算的133.02%，主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金及按国家规定发放的死亡人员抚恤金及遗属人员生活补助。预决算差异原因：发放退休人员的物业补贴、１名退休干部死亡抚恤金及缴纳在职人员的养老保险、失业保险。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为15.44万元，支出决算为14.88万元，完成年初预算的96.37%，主要用于单位干部职工的医疗保险缴费。差异原因是单位人员增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为13.66万元，支出决算为13.43万元，完成年初预算的98.32%，主要用于单位干部职工住房公积金缴费支出。差异原因是单位人员增加。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出200.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出186.27万元，完成年初预算的109.75%。预决算差异原因：本年度在职人员调整基本工资及单位工作人员变动。

（二）商品和服务支出1.82万元，完成年初预算的76.79%。预决算差异原因：2018年发放在职及退休人员的物业补贴。

（三）对个人和家庭的补助支出12.12万元，完成年初预算的276.08%。预决算差异原因：本年度有1名退休干部死亡发放死亡抚恤金。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

河池市群众艺术馆2018年度没有政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

河池市群众艺术馆2018年度没有“三公”经费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

河池市群众艺术馆因是事业单位，2018年度没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0.48万元，其中：政府采购货物支出0.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有公务用车1辆，本单位无价值50万元以上通用设备、专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位对2018年度一般公共预算项目支出全面开展预算绩效目标管理工作，共3个项目，涉及资金10万元，并对金额达到5万元以上的“文化活动费”项目支出情况进行了项目评价，评价结果较为理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。