河池市林业科学研究院2018年度部门决算公开及“三公经费”公开说明

第三部分：河池市林业科学研究院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入510.09万元，其中本年收入510.09万元, 较2017年度决算数减少58.62万元，下降10.31%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入510.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少58.62万元，下降10.31%，主要原因是从“核桃产业发展经费”项目260万中直接调指标给县里63万元，另外结转下年89.48万元；“2018年边远贫困地区 边疆民族地区和革命老区人才支持计划科技人员专项计划中央资金”项目10万元结转下年6.91万元。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入，较2017年度决算数不变。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，较2017年度决算数不变。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2017年度决算数不变。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金，较2017年度决算数不变。

6.上年结转和结余5.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加5.11万元，增长100%。

（二）本部门2018年度总支出418.81万元，其中本年支出418.81万元, 较2017年度决算数减少149.9万元，下降35.79%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出8.20万元：主要用于科技人员对县乡核桃技术进行指导，较2017年度决算数增加3.31万元，增长67.69 %，主要原因是科技人员指导次数增多，发放肥料及工具增加。

2. 社会保障和就业支出32.85万元：主要用于河池市林业科学研究院机关事业单位基本养老保险缴费支出，较2017年度决算数增加27.08万元，增长469.32%，主要原因是人员变动及工资变动。

3. 医疗卫生与计划生育支出26.01万元：主要用于按照国家政策规定为职工支付基本医疗保险、公务员医疗补助、生育保险、工伤保险方面的支出，较2017年度决算数增加3.35万元，增长14.78%，主要原因是人员变动及工资变动。 

4. 农林水支出333.61万元：主要用于河池市林业科学研究院的正常运转、河池市核桃产业发展局的核桃产业发展经费以及正常运转方面的支出，较2017年度决算数减少179.88万元，下降35.03%，主要原因是从“核桃产业发展经费”项目260万中直接调指标给县里63万元，另外结转下年89.48万元；“2018年边远贫困地区 边疆民族地区和革命老区人才支持计划科技人员专项计划中央资金”项目10万元结转下年6.91万元。。 

5. 住房保障支出18.14万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2017年度决算数增加1.35万元，增长8.04%，主要原因是人员变动及工资变动。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等，较2017年度决算数不变。

5.年末结转和结余96.39万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加91.28万元，增长1786.3%，主要原因是项目经费共结转96.39万元，其中“核桃产业发展经费”项目结转89.48万元，市核桃局的“核桃产业发展经费”项目260万元由于程序问题尾款87万暂未支付，故剩余89.48万元结转下年；“2018年边远贫困地区 边疆民族地区和革命老区人才支持计划科技人员专项计划中央资金”项目结转6.91万元。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

河池市林业科学研究院2018年度一般公共预算支出     418.81万元，较2017年度决算数减少149.9万元，下降35.79%。其中：基本支出247.27万元，项目支出171.54万元。

河池市林业科学研究院2018年度一般公共预算支出年初预算为510.09万元，支出决算为418.81万元，完成年初预算的82.11%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为8.20万元，支出决算为8.20万元，完成年初预算的100%。主要用于科技人员对县乡核桃技术指导，发放肥料及工具。

（二） 社会保障和就业支出年初预算为32.85万元，支出决算为32.85万元，完成年初预算的100%。主要用于河池市林业科学研究院机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为26.01万元，支出决算为26.01万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为职工支付基本医疗保险、公务员医疗补助、生育保险、工伤保险方面的支出。

（四）农林水支出年初预算为333.61万元，支出决算为333.61万元，完成年初预算的100%。主要用于河池市林业科学研究院的正常运转、河池市核桃产业发展局的核桃产业发展经费以及正常运转方面的支出。

（五）住房保障支出年初预算为18.14万元，支出决算为18.14万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（六）年末结转和结余96.39万。主要为项目经费结转96.39万元，其中“核桃产业发展经费”项目结转89.48万元，市核桃局的“核桃产业发展经费”项目260万元由于程序问题尾款87万暂未支付，故剩余89.48万元结转下年；“2018年边远贫困地区 边疆民族地区和革命老区人才支持计划科技人员专项计划中央资金”项目结转6.91万元。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出247.27万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出245.28万元，完成年初预算的100%。主要包括：基本工资116.42万元、津贴补贴0.12万元、绩效工资53.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.30万元、职工基本医疗保险缴费10.05万元、公务员医疗补助缴费14.94万元、其他社会保障缴费2.70万元、住房公积金18.14万元。

（二）商品和服务支出0.13万元，完成年初预算的100%。主要包括：抚恤金1.87万元。

（三）对个人和家庭的补助1.87万元，完成年初预算的100%。主要包括：福利费0.13万元。

 

四、2018年度政府性基金支出决算情况

河池市林业科学研究院2018年度政府性基金支出     0万元，较2017年度决算数无变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

 

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.94万元；公务接待费支出决算0.28万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，较年初预算无变动，比上年支出增加1.22万元，增加原因为配合市核桃局工作，公务出行增多，公务用车费用增加，增加市核桃局发生公务接待费。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安河池市林业科学研究院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计   0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出2.94万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出2.94万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，河池市林业科学研究院所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出  2.94万元，平均每辆0.98万元。

（三）公务接待费支出0.28万元,国内公务接待批次 次，人次 次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年度本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额149.41万元，其中：政府采购货物支出53.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出96.06万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额149.41万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金320万元，占一般公共预算项目支出总额的186.54%。

共组织对“核桃局工作经费”、“核桃产业发展经费”、“‘十大百万’核桃扶贫产业发展工作经费”、“市林科院补助资金”4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出320万元。从评价情况来看，根据财政支出项目绩效评价工作安排，在项目经费下达之日，我单位就成立了项目绩效评价工作组，采用自评方式对本单位项目进行绩效评价，此项工作已完成100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“核桃局工作经费” 项目自评得分为100分。“核桃产业发展经费”项目自评得分为100分，发现的主要问题及原因：一是项目的开展中经费的使用主要集中在年底，主要是由于核桃种植的季节性，大部分工作在年末才能开展；二是部分合同支付进程缓慢，主要是由于手续不够完善需要补充才能进行支付。下一步改进措施：一是提前做好计划有序开展工作并尽快办理好程序，加快经费使用进度；二是合同在办理支付的过程中按规定准备好各项手续以备报账支付。“‘十大百万’核桃扶贫产业发展工作经费”项目自评得分为100分，发现的主要问题及原因：经费未使用完毕，主要是由于年初无此项经费，此项工作使用核桃局工作经费开展，故此项经费有剩余。“市林科院补助资金”项目自评得分为100分。

(详见附件2：河池市林业科学研究院2018年度预算绩效自评报告)

 

 

 

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。